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Anhang zur Konzernrechnung
Eigenmittel
3. Aufteilung der Kreditrisiken gemäss FINMA-RS 08/22
Die folgenden Tabellen dienen der Offenlegung zusätzlicher quantitativer Informationen zur
Eigenmittelunterlegung für Kreditrisiken gemäss FINMA-RS 08/22. Die Informationen basieren
auf den Vorschriften zu Basel II und können im Total von den Buchwerten nach IFRS abweichen.
Insbesondere die Ausserbilanzpositionen sind mit dem entsprechenden Kreditumrechnungsfaktor
gewichtet und ausgewiesen. Bei den derivativen Finanzinstrumenten wurden die gemäss FINMA-
RS 08/19 erlaubten Verrechnungen (Netting) von den positiven Wiederbeschaffungswerten
abgezogen. Bei den ausgewiesenen Add-ons handelt es sich um einen prozentualen Zuschlag
basierend auf dem Kontraktvolumen der entsprechenden derivativen Finanzinstrumente. Der
jeweilige Prozentsatz ist abhängig vom Basiswert und der Restlaufzeit des Kontrakts. Die Finanzanlagen
enthalten alle Wertschriften im Bankenbuch, die ein emittentenbezogenes Risiko darstellen.
Unter der Rubrik «Andere Aktiven» werden alle restlichen Exposures zusammengefasst, die
mit Eigenmitteln für Kreditrisiken unterlegt werden müssen.
Die Bilanzpositionen «Handelsbestände» und «Andere finanzielle Vermögenswerte zu Fair Value»
weisen aus Sicht Eigenmittelunterlegung keine Kreditrisiken (sondern spezifisches Marktrisiko)
auf und werden daher in den nachfolgenden Tabellen nicht ausgewiesen. Informationen zu den
Kreditrisiken aus diesen Bilanzpositionen sind im Kapitel 4.3 der Ausführungen zum Risikomanagement
und zur Risikokontrolle enthalten.
Bei der folgenden Tabelle gilt grundsätzlich das Domizil der Gegenpartei bzw. des Emittenten als
Basis für die geografische Zuordnung.
Kreditrisiken aufgeteilt nach Regionen
Europa ohne
31-12-10
Schweiz Schweiz Nordamerika Asien Andere
Total
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF
Bilanz
Forderungen gegenüber Banken 754.1 974.1 53.2 144.8 301.6 2’227.8
Forderungen gegenüber Kunden 419.9 776.0 98.7 31.2 101.2 1’427.0
Finanzanlagen/Schuldtitel/Wertschriften ohne
Verbriefungstransaktionen 269.3 594.7 64.9 0.0 63.0 991.9
Andere Aktiven 718.5 34.1 0.1 15.6 0.5 768.8
Positive Wiederbeschaffungswerte nach Netting 43.0 75.0 4.0 0.1 1.8 123.9
Total Bilanz 2’204.8 2’453.9 220.9 191.7 468.1 5’539.4
Ausserbilanz
Eventualverpflichtungen/Verpflichtungskredite 175.6 32.2 5.6 1.5 7.4 222.3
Unwiderrufliche Zusagen 2.5 0.0 0.0 0.0 0.0 2.5
Add-ons 14.6 167.7 0.6 0.2 3.1 186.2
Total Ausserbilanz 192.7 199.9 6.2 1.7 10.5 411.0
Total 2’397.5 2’653.8 227.1 193.4 478.6 5’950.4
Vontobel-Gruppe, Geschäftsberichte 2010 99