Prospekt EHF1 + 1. Nachtrag - NGF Next Generation Funds ...
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Investitions- u. Finanzierungspläne, Prognosen, Planzahlen N 1<br />
zu 7.4 Kapitalrückflussrechnung für eine Beteiligungssumme von 10.000 €<br />
Kapitalart ImmoWachstum<br />
Steuersatz 30,00 % (Prognose)<br />
2011–<br />
2012<br />
40 <strong>Nachtrag</strong> Nr. 1 des Einzelhandelsfonds Deutschland 1<br />
2013–<br />
2021<br />
2022 2023–<br />
2025<br />
2026 Gesamt<br />
<strong>1.</strong> Beteiligungsanteil inklusive Agio 7.215 10.500 10.500 10.500<br />
2.<strong>1.</strong> Gewinnausschüttungen 0 0 0 0 <strong>1.</strong>188 <strong>1.</strong>188<br />
2.2. Steuererstattungen (+)/Steuerzahlungen (./.) 0 24 1 -154 -81 -210<br />
2.3. Eigenkapitaleinzahlungen (./.) -6.825 0 0 0 0 -6.825<br />
Eigenkapitalrückzahlungen/Auszahlungen (+) 0 <strong>1.</strong>267 600 <strong>1.</strong>950 6.683 10.500<br />
2.4. Summe des Rückflusses -6.825 <strong>1.</strong>291 601 <strong>1.</strong>796 7.790 4.653<br />
3. Gebundenes Kapital -6.825 -5.534 -4.933 -3.137 4.653<br />
4. Haftungsvolumen 0 0 0 0 <strong>1.</strong>000<br />
5. Anteiliges Fremdkapital 30.920 5.810 4.722 3.752 0<br />
Steuersatz 47,48 % (Prognose)<br />
2011–<br />
2012<br />
2013–<br />
2021<br />
2022 2023–<br />
2025<br />
2026 Gesamt<br />
<strong>1.</strong> Beteiligungsanteil inklusive Agio 7.215 10.500 10.500 10.500<br />
2.<strong>1.</strong> Gewinnausschüttungen 0 0 0 0 <strong>1.</strong>188 <strong>1.</strong>188<br />
2.2. Steuererstattungen (+)/Steuerzahlungen (./.) 0 24 1 -248 -129 -352<br />
2.3. Eigenkapitaleinzahlungen (./.) -6.825 0 0 0 0 -6.825<br />
Eigenkapitalrückzahlungen/Auszahlungen (+) 0 <strong>1.</strong>267 600 <strong>1.</strong>950 6.683 10.500<br />
2.4. Summe des Rückflusses -6.825 <strong>1.</strong>291 601 <strong>1.</strong>702 7.742 4.511<br />
3. Gebundenes Kapital -6.825 -5.534 -4.933 -3.231 4.511<br />
4. Haftungsvolumen 0 0 0 0 <strong>1.</strong>000<br />
5. Anteiliges Fremdkapital 30.920 5.810 4.722 3.752 0<br />
Erläuterungen zur Kapitalrückflussrechnung<br />
für eine Beteiligungssumme von 10.000 €<br />
Allgemeine Anmerkungen<br />
Durch die Kapitalrückflussrechnung wird die Aussagekraft<br />
der Prognoserechnung auf Anlegerebene<br />
und damit der erwarteten Ergebnisse auf Ebene<br />
der Anleger nochmals weiter spezifiziert. In der<br />
Kapitalrückflussrechnung werden die Zahlungsströme<br />
der einzelnen Jahre unter Berücksichtigung<br />
von Steuerbe- und -entlastungen und das zum Ende<br />
des jeweiligen Jahres aus Sicht des Anlegers noch<br />
gebundene Kapital dargestellt.<br />
Bei der Berechnung wurden die in der Prognoserechnung,<br />
dem Investitionsplan, dem Finanzierungsplan<br />
sowie der Prognoserechnung auf Anlegerebene<br />
verwendeten Prämissen zu Grunde gelegt.<br />
Diese Prämissen unterliegen – wie angegeben –<br />
zahlreichen Einflüssen, sodass sich die tatsächlichen<br />
Ergebnisse abweichend darstellen können.<br />
Die prognostizierten Auszahlungsbeträge wurden<br />
für Zwecke der Kapitalrückflussrechnung in Gewinnausschüttungen<br />
und Eigenkapitalrückzahlungen/Auszahlungen<br />
unterteilt. Eine Eigenkapitalrückzahlung/<br />
Auszahlung wurde insoweit angenommen als die<br />
prognostizierten Auszahlungsbeträge den handels-
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