2012 formulario de referencia - Banco Itaú

193a.3.7 Comité de Partes RelacionadasEl 28 de marzo de 2013 se creó el Comité de Partes Relacionadas, integrado por 3 (tres) miembroselegidos anualmente por el Consejo de Administración, de los cuales 2 (dos) son miembros del Consejo deAdministración considerados independientes y 1 (uno) es miembro del Comité de Auditoría del emisor. ElComité cumple la función de analizar las transacciones entre partes relacionadas en determinadascircunstancias y de acuerdo con nuestra Política de Transacciones con Partes Relacionadas a efectos deasegurar un trato igualitario y transparente, así como nuestro alineamiento con las mejores prácticas degobierno corporativo.En las situaciones en que las transacciones con partes relacionadas alcancen, en un único contrato oen contratos sucesivos o con el mismo fin, durante 1 (un) año, un valor igual o superior al 0,1% (cero coma unopor ciento) del patrimonio neto del emisor, el Comité tendrá las siguientes atribuciones: (i) analizar conantelación la transacción y enviar su opinión al Consejo de Administración, que manifestará expresamente siaprueba o no la operación; (ii) analizar si las transacciones respetan las condiciones de mercado, en lostérminos y condiciones previstos en la respectiva Política de Transacciones con Partes Relacionadas, y siestán en consonancia con las demás prácticas utilizadas por la Administración del emisor, tales como lasdirectrices dispuestas en su Código de Ética; (iii) verificar y señalar, en el respectivo análisis, las ventajas de latransacción para el emisor, así como si atiende a lo dispuesto en la respectiva Política de Transacciones conPartes Relacionadas y si beneficia a una de las partes de forma indebida; (iv) entregar al Consejo deAdministración, siete días antes de la fecha de la reunión del referido órgano que vaya a discutir el asunto, elmaterial con el análisis previo y los documentos referentes a la transacción; (v) seguir el cumplimiento de laPolítica de Transacciones con Partes Relacionadas y proponer su revisión al Consejo de Administracióncuando lo considere necesario; y (vi) si le parece oportuno, contratar los servicios de consultores externos, encuyo caso se compromete a velar por la integridad y confidencialidad del trabajo que se realice, sin que elloexima al Comité de sus responsabilidades.a.4. Consejo FiscalEl Consejo Fiscal es un órgano independiente de la administración, integrado por de 3 a 5 miembroselegidos en Asamblea General para desempeñar las funciones previstas en el artículo 163 de la Ley deSociedades por Acciones. La composición, funcionamiento, atribuciones y responsabilidades del ConsejoFiscal están establecidos en su reglamento interno. Sus responsabilidades incluyen la preparación de dictamentécnico sobre los informes trimestrales y anuales sometidos a la aprobación de los accionistas (que debenponerse a disposición de los accionistas con un mes de antelación, como mínimo, con relación a la fecha enque se vaya a realizar la Asamblea General Ordinaria). Los titulares de acciones preferidas tienen derecho deelegir a un miembro titular y respectivo suplente de este Consejo. Los accionistas minoritarios que representen,en conjunto, el 10% o más de las acciones con derecho a voto tienen el mismo derecho.Según el estatuto social del emisor, el funcionamiento del Consejo Fiscal no es permanente y suconstitución, de acuerdo con la Ley de las Sociedades por Acciones, depende de resolución de la AsambleaGeneral. El Consejo Fiscal ha sido constituido ininterrumpidamente desde 2000. Los miembros indicados porlos controlantes de Itaú Unibanco son profesionales independientes con amplia experiencia en el mercadofinanciero.b) Fecha de constitución del consejo fiscal, en caso de que no sea permanente, y de creación de loscomitésConsejo Fiscal: 19/04/2013 (el Consejo Fiscal viene siendo constituido anualmente, de formaininterrumpida, desde 24/04/2000);Comité de Auditoría: 28/04/2004;Comité de Estrategia: 24/06/2009;Comité de Gestión de Riesgos y de Capital: 24/06/2009;Comité de Nombramiento y Gobierno Corporativo: 24/06/2009;Comité de Personas: 24/06/2009;Comité de Remuneración: 17/02/2011;Comité de Partes Relacionadas: 28/03/2013.