2012 formulario de referencia - Banco Itaú

256del emisor, especialmente en lo que se refiere a asuntos relacionados con el Consejo de Administración. Enese sentido, el Comité de Nombramiento y Gobierno es responsable de los procesos de evaluación deperformance del Consejo de Administración y debe (i) recomendar procesos de evaluación del Consejo,Consejeros, Presidente del Consejo, Comités y Director Presidente; y (ii) dar apoyo metodológico yprocedimental a la evaluación de Consejo, Consejeros, Presidente del Consejo, Comités y DirectorPresidente.Asimismo, es incumbencia de este Comité proponer la división, entre los Consejeros, de los montosfijados por la Asamblea General Ordinaria.Con relación a la política de beneficios, se destacan los beneficios destinados a la salud (seguromédico y odontológico) y a la previsión complementaria.Asimismo, el emisor ofrece el Plan para Otorgamiento de Opciones para Compra de Acciones (“Plan”)a sus administradores, lo que permite alinear los intereses de los administradores a los de los accionistasdel emisor, en la medida en que comparten los mismos riesgos y ganancias proporcionados por lavalorización de sus acciones. Cabe destacar que, en conformidad con la jurisprudencia existente en Brasil,el emisor entiende que su plan para otorgamiento de opciones para compra de acciones no es de carácterremuneratorio. Sin perjuicio, teniendo en cuenta la estructura de las informaciones que se requieren en elámbito del presente ítem 13 del Formulario de Referencia, y a efectos meramente informativos, a lo largo deeste ítem se incluirán disposiciones acerca del Plan.b) Composición de la remuneración indicando:i - Descripción de los elementos de la remuneración y objetivos de cada uno de ellosConsejo de AdministraciónLa remuneración anual de los miembros del Consejo de Administración del emisor se compondrá de (i)honorarios fijos mensuales; (ii) honorarios fijos de periodicidad anual, los cuales se pagarán en forma deremuneración en acciones; y (iii) plan de beneficios. Los montos máximos de remuneración los definirá laAsamblea General Ordinaria.El emisor privilegiará la remuneración abonada en acciones, puesto que tal pago, además de atraer,motivar e integrar a los administradores en el proceso de desarrollo de la institución, a medio y largo plazo,les faculta a participar de la valorización que su trabajo y dedicación incorporen a las accionesrepresentativas del capital del emisor.En el caso de que el miembro del Consejo de Administración del emisor forme parte también delDirectorio del emisor o de sus controladas, su remuneración seguirá la política del Directorio.Por otra parte, en casos excepcionales y plenamente justificados, los miembros del Consejo deAdministración podrán recibir una remuneración variable si así lo decidiera el Comité de Remuneración. Enesas situaciones, la remuneración variable estará sujeta a las directrices de la Resolución sobreRemuneración.DirectorioLa remuneración anual de los miembros del Directorio se compone de (i) honorarios fijos mensuales;(ii) remuneración variable (honorarios especiales y participación en los resultados, de periodicidad anual, un50% de los cuales se abonarán en acciones); y (iv) plan de beneficios. Los montos máximos deremuneración quedan determinados por resolución de la Asamblea General Ordinaria y por los límitesimpuestos por el artículo 152 de la Ley de Sociedades por Acciones.En 2012, el emisor privilegió la remuneración variable, la cual correspondió a la mayor parte de laremuneración total abonada a los miembros del Directorio. En virtud de la Resolución sobre Remuneración,un 50% (cincuenta por ciento) de la remuneración variable se abonó en acciones, de forma diferida.Además de la remuneración, los miembros del Directorio pueden optar al plan para otorgamiento deopciones de compra de acciones. Dicho plan alinea los intereses de los administradores a los de losaccionistas del emisor, en la medida en que comparte los mismos riesgos y ganancias proporcionados porla valorización de sus acciones.