prospetto informativo - Pirelli

Pirelli & C. S.p.A.
PROSPETTO INFORMATIVO
Notizie preliminari Relazione degli Amministratori Bilancio civilistico Bilancio consolidato Parte straordinaria
Passivo
A) Patrimonio netto
Le analisi delle variazioni intervenute nelle diverse voci che compongono il patrimonio netto sono riportate nei prospetti
supplementari.
Il capitale sociale al 31 dicembre 2003 ammonta ad Euro 1.799.399.399,20 suddiviso in n. 3.325.619.031 azioni ordinarie e
n. 134.764.429 azioni di risparmio, tutte da nominali Euro 0,52 ciascuna e godimento regolare.
Le variazioni più significative avvenute nel patrimonio netto sono riconducibili alle seguenti operazioni:
Trasformazione della società da Accomandita per Azioni a Società per Azioni e modifica dell’oggetto sociale
A seguito della delibera, avente per oggetto la trasformazione della società da accomandita per azioni in società per azioni e
la modifica dell’oggetto sociale, alcuni azionisti hanno esercitato il diritto di recesso di cui all’art. 2437 del Codice Civile.
Il prezzo del recesso, calcolato sulla base della media aritmetica semplice dei prezzi ufficiali di borsa delle azioni ordinarie e
di risparmio di Pirelli & C. relativamente al periodo 7 novembre 2002 – 6 maggio 2003 compresi, è stato pari ad Euro 1,264
per azione ordinaria ed Euro 1,184 per azione di risparmio per un valore complessivo di Euro 162.629 migliaia. Tale
operazione ha comportato:
– una riduzione del capitale sociale di Euro 67.340 migliaia corrispondente a numero 116.266.313 azioni ordinarie e
n. 13.233.848 azioni di risparmio;
– riduzione della riserva sovrapprezzo azioni per Euro 49.383 migliaia;
– riduzione degli utili portati a nuovo per Euro 45.906 migliaia.
Aumento di Capitale Sociale
Nel corso del primo semestre sono state emesse e sottoscritte n. 1.561.855.326 azioni ordinarie godimento 1 gennaio 2003
offerte in opzione agli azionisti, ad un prezzo unitario pari al valore nominale di Euro 0,52, nel rapporto di n. 3 azioni
ordinarie ogni
n. 1 azione di qualsiasi categoria posseduta, per un valore complessivo di Euro 812.164 migliaia.
Fusione per incorporazione
A seguito della fusione per incorporazione con Pirelli S.p.A. è stato aumentato il capitale sociale di Euro 715.152 migliaia
con emissione di n. 1.261.712.172 azioni ordinarie e n. 113.580.020 azioni di risparmio del valore nominale di Euro 0,52
ciascuna aventi godimento 1 gennaio 2003 date agli azionisti di Pirelli S.p.A. (diversi da Pirelli & C. S.p.A. e Pirelli & C.
Luxembourg S.p.A.) sulla base del seguente rapporto di concambio:
– n. 4 azioni ordinarie Pirelli & C. S.p.A. per ogni n. 3 azioni ordinarie Pirelli S.p.A.;
– n. 10 azioni di risparmio Pirelli & C. S.p.A. per ogni n. 7 azioni di risparmio Pirelli S.p.A..
La fusione ha determinato un avanzo da annullamento, pari alla differenza tra il valore di libro delle partecipazioni in
Pirelli & C Luxembourg S.p.A. e Pirelli S.p.A. annullato ed il relativo patrimonio netto pro-quota (per Pirelli S.p.A. al netto
del valore di libro delle azioni proprie), di Euro 363.661 migliaia (di cui Euro 31,6 milioni dall’annullamento delle azioni
Pirelli & C Luxembourg S.p.A. e Euro 332,1 milioni dall’annullamento delle azioni Pirelli S.p.A.). E’ stato determinato inoltre
un avanzo da concambio (Euro 1.800.550 migliaia) pari alla differenza tra l’aumento di capitale a favore dei soci di Pirelli
S.p.A., corrispondente al numero di nuove azioni emesse, ed il relativo patrimonio pro-quota (per Pirelli S.p.A. sempre al
netto del valore di libro delle azioni proprie).
La parte relativa alla differenza tra l’aumento di capitale sociale, corrispondente al numero delle nuove azioni emesse
moltiplicato per la media dei prezzi di Borsa delle azioni Pirelli & C. nel trimestre precedente alla data di annuncio della
fusione considerando l’aumento di capitale, ed il relativo patrimonio pro-quota (Euro 1.534.679 migliaia), è stata allocata a
rettifica delle attività e passività di terzi rivenienti dal bilancio di Pirelli S.p.A. al 31 dicembre 2002.
Sono state inoltre iscritte le riserve in sospensione d’imposta (Euro 45.824 migliaia), dell’incorporata Pirelli S.p.A., mediante
imputazione all’avanzo di fusione.
– 265