Bayernfonds Australien 6 - Real IS

6. Investitions- und Finanzierungsplan
In diesem Kapitel werden Prognosen hinsichtlich der
geplanten Investition und der hierfür vorgesehenen
Finanzierung dargestellt, so wie sie sich bei Prospektaufstellung
auf der Grundlage des zu diesem Zeitpunkt
vorgesehenen Fondskonzepts ergeben. Über
die dargestellten Investitionen hinaus sind keine
weiteren Investitionen geplant. Diese in die Zukunft
gerichteten Aussagen basieren auf dem für die
Fondsgesellschaft erstellten Fondskonzept. Dieses
beruht auf Planungen und Einschätzungen, die bei
Prospektaufstellung nach bestem Wissen entwickelt
wurden. Tatsächlich können sich im Vergleich zu den
Planungen und Einschätzungen andere Umstände,
Änderungen etc. ergeben, sodass ggf. tatsächlich von
den Planungen und Einschätzungen abweichende
Ergebnisse eintreten (siehe hierzu die Hinweise in
Tz. 3.2 und Tz. 3.3 sowie in Tz. 10.2 und Tz. 10.6).
Nachstehend sind auf dieser Grundlage die Investitionen
auf der Ebene der Fondsgesellschaft und des
Treuhandvermögens („BF Kambera Trust“) sowie deren
Finanzierung auf konsolidierter Basis dargestellt.
Der Investitions- und Finanzierungsplan beruht auch
auf Schätzungen und Annahmen. Die tatsächlichen
Positionen können daher vom Investitions- und Finanzierungsplan
abweichen. Ebenso sind Rundungsdifferenzen
möglich.
Auf den Ausweis ggf. anfallender australischer
Umsatzsteuer („Goods and Services Tax“, kurz „GST“)
wurde verzichtet, da diese voraussichtlich auf die
Mieter des Fondsobjekts umlegbar bzw. als Vorsteuer
erstattungsfähig sein wird. Die auf die umsatzsteuerpflichtigen
Leistungen in Deutschland entfallenden
Steuern, die voraussichtlich nicht als Vorsteuer geltend
gemacht werden können, sind unter der Position
„Nicht abzugsfähige Vorsteuer“ ausgewiesen.
Die maximale Gesamthöhe der Provisionen beträgt
AUD 38.328.500 zzgl. anteiliger Umsatzsteuer in
Höhe von AUD 38.000. Die Vergütung des Anbieters
setzt sich aus den Positionen 5) bis 7) sowie aus der
Provision in Höhe von AUD 825.000 als Teil der Finanzierungskosten
gemäß nachstehendem Inves titions-
und Finanzierungsplan (siehe Posi tion 4)). Diese
Ver gütung enthält die Provision für die Kapitalvermittlung
der Real I.S. sowie weiterer mit dem Vertrieb
beauftragter Unternehmen.
Von der Fondsgesellschaft werden Vertriebsvergüt
ungen in Höhe von bis zu neun Prozent des vermittelten
Beteiligungsbetrags an den jeweiligen
Vertriebspartner gezahlt. Vertriebspartner sind u. a.
die vertreibende Bank, Sparkasse, sonstige Vermittler
und die Real I.S. Das Agio in Höhe von fünf Prozent
des jeweils vermittelten Beteiligungsbetrags wird
zur teilweisen Deckung dieser Vertriebsver gütung
verwendet. Die Höhe der Vergütung richtet sich nach
individuellen Vereinbarungen mit dem jeweiligen
Vertriebspartner.
Die prognostizierten Gesamtkosten und die
prognostizierte Finanzierung des Anlage objekts
stellen sich nach § 9 Abs. 2 Nr. 9 VermVerkProspV
wie folgt dar:
Prognostizierte Gesamtkosten des
Anlageobjekts
a) Anteile am Treuhandvermögen
BF Kambera Trust
b) Darlehen zu Gunsten des
Treuhandvermögens
70
in AUD 1)
99.500.000
123.000.000
c) Kosten 2) 38.517.680
d) Liquiditätsreserve 3) 116.820
Summe Gesamtkosten 261.134.500
Prognostizierte Finanzierung des
Anlageobjekts
in AUD 1)
Real I.S. Beteiligungs GmbH 10.000
Einlagen der Zeichner 248.690.000
Agio 12.434.500
Fremdkapital 0
Gesamte Finanzierung inkl. Agio 261.134.500
1) EUR 1 = AUD 1,7376 (EZB-Kurs) zum 23.07.2009; Wechselkurse können
erheblichen Schwankungen unterliegen, siehe Tz. 3.3.10.
2) Diese Kosten sind in Tz. 6.2, Position 3) bis 8) erläutert, wobei ein Kostenanteil
von AUD 385.220 in Position a) enthalten ist.
3) Liquiditätsreserve auf Ebene der Fondsgesellschaft (ohne Berücksichtigung
der Liquiditätsreserve auf Ebene des Treuhandvermögens BF Kambera Trust,
die im o. g. Betrag der Position a) berücksichtigt ist). Die Summe der gesamten
konsolidierten Liquiditätsreserve ist in Tz. 6.2, Position 9) dargestellt.
Tz. 6.1 und Tz. 6.2 stellen die Investition bei konsolidierter
Betrachtung der Ebenen des Treuhandvermögens
und der Fondsgesellschaft dar.