IMMOFINANZ AG Geschäftsbericht 2012/2013 - Buwog

196 Konzernabschluss5.14 FinanzverbindlichkeitenFolgende Tabelle zeigt die Zusammensetzung und die Restlaufzeiten der Finanzverbindlichkeiten zum Bilanzstichtag:Werte in TEUR 30. Apr. 2013 DavonRestlaufzeitunter 1 JahrVerbindlichkeiten gegenüberKreditinstitutenDavon Restlaufzeitzwischen1 und 5 JahrenDavon Restlaufzeitüber5 Jahre30. Apr. 2012 DavonRestlaufzeitunter 1 JahrDavon Restlaufzeitzwischen1 und 5 JahrenDavon Restlaufzeitüber5 Jahre4.085.441,8 707.799,6 1.941.747,1 1.435.895,1 3.932.400,5 753.583,6 1.759.764,4 1.419.052,5Davon besichert 3.993.730,1 700.634,8 1.868.710,9 1.424.384,4 3.900.112,5 746.757,7 1.746.165,6 1.407.189,2Davon nicht besichert 91.711,7 7.164,8 73.036,2 11.510,7 32.288,0 6.825,9 13.598,8 11.863,3Verbindlichkeiten Gebietskörperschaften 380.398,2 21.622,2 80.377,6 278.398,4 370.095,4 21.198,0 81.287,5 267.609,9Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 28.726,2 4.763,1 14.537,5 9.425,6 31.111,1 5.165,1 14.037,1 11.908,9Verbindlichkeiten aus der Begebungvon Anleihen312.399,0 11.854,7 300.544,3 0,0 250.221,9 19.115,4 231.106,5 0,0Finanzverbindlichkeit Kommanditbeteiligung 9.893,9 9.893,9 0,0 0,0 9.461,5 9.461,5 0,0 0,0Sonstige Finanzverbindlichkeiten 46.644,2 600,0 45.483,0 561,2 51.983,6 859,3 50.606,0 518,3Summe 4.863.503,3 756.533,5 2.382.689,5 1.724.280,3 4.645.274,0 809.382,9 2.136.801,5 1.699.089,6Mit 3. Juli 2012 begab die IMMOFINANZ AG eine Unternehmensanleihe mit einer Gesamtnominale von EUR 100,0 Mio.und einer Stückelung von EUR 1.000,00. Die Unternehmensanleihe hat eine Laufzeit von fünf Jahren und eine Verzinsungvon 5,25%. Nach Abzug der Transaktionskosten ergab sich ein Geldzufluss aus Anleihenbegebung vonEUR 98,7 Mio.Auf Grundlage der Ermächtigung der Hauptversammlung der Gesellschaft vom 5. Oktober 2012 zur Veräußerungeigener Aktien gemäß § 65 Abs. 1b AktG und zum Rückerwerb eigener Aktien gemäß § 65 Abs. 1 Z 8 und Abs. 1b AktGhat die IMMOFINANZ AG am 10. Jänner 2013 101.605.741 Stück eigene Aktien zu Finanzierungszwecken an finanzierendeKreditinstitute veräußert und übertragen und dafür Finanzierungen im Gesamtvolumen von EUR 150 Mio.für eine Laufzeit von bis zu drei Jahren erhalten. Der anteilige Betrag dieser 101.605.741 Stück Aktien am Grundkapitalder Gesellschaft beträgt EUR 105.485.388,09, entsprechend 9,00% des Grundkapitals zum 30. April 2013.In diesem Zusammenhang wurden auch die von IMBEA IMMOEAST Beteiligungsverwaltung GmbH (100% Tochtergesellschaftder IMMOFINANZ AG) gehaltenen 57.071.429 Stück IMMOFINANZ-Aktien im Jänner 2013 an IMMOFINANZ AGgegen anteilige Gewährung der Finanzierungsvaluta veräußert und zwischen der IMMOFINANZ AG und der IMBEAIMMOEAST Beteiligungsverwaltung GmbH im Wesentlichen die gleichen Bedingungen für Veräußerung, Finanzierungund Rückerwerb der IMMOFINANZ-Aktien vereinbart wie im Vertragsverhältnis zwischen der IMMOFINANZ AGund den finanzierenden Kreditinstituten.Die Gesellschaft ist berechtigt, während der Laufzeit jederzeit die 101.605.741 Stück Aktien gegen Rückführungder Finanzierungen (EUR 150 Mio.) rückzuerwerben. Am Ende der Laufzeit ist die Gesellschaft zum Rückerwerbder Aktien gegen Tilgung der Finanzierungen verpflichtet. Die von der Gesellschaft während der Laufzeit zu leistendenZinsen sind an den EURIBOR gekoppelt. Während der Laufzeit von der Gesellschaft ausgeschüttete Dividendenwerden an die Gesellschaft rückgeführt. Der vereinbarte Rückerwerbspreis für die Aktien entspricht demVerkaufspreis, sodass Kursrisiko/-chance der Aktien bei der Gesellschaft verbleiben. Wirtschaftlich handelt essich um eine Kreditfinanzierung mit Besicherung durch eigene Aktien, welche innerhalb der Bilanzposition Finanzverbindlichkeitenausgewiesen wird.Im laufenden Geschäftsjahr wurde eine Anleihe einer Tochtergesellschaft der IMMOFINANZ Group um EUR 38,3 Mio.vorzeitig getilgt.Die Verbindlichkeiten aus Anleihen enthalten eine CMBS (Commercial Mortgage-Backed Security) Finanzierung i.H.v.EUR 209,1 Mio. (2011/12: EUR 213,4 Mio.).In den kurzfristigen besicherten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ist eine Verbindlichkeit aus dem SyndicatedLoan i.H.v. EUR 173,5 Mio. (2011/12: EUR 241,8 Mio.) ausgewiesen. Der syndizierte Kredit stellt eine mit einerGarantie der IMMOFINANZ AG, der IMBEA IMMOEAST Beteiligungsverwaltung GmbH und Liegenschaften besicherteFinanzierung dar, die im Mai 2006 aufgenommen und im Mai 2013 getilgt wurde.