Abschlussbericht zu dem Projekt "Wirkungsorientiertes Controlling"
19.02.2013 • Aufrufe
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Seite 81<br />

BMS Consulting GmbH<br />

differenziert nach Kostenstellen, Verfahrensschritten 31 und Kalenderjahren<br />

erhoben. Zusätzlich wurden auch die Laufbahngruppen (LfbG:<br />

mittlerer Dienst, gehobener Dienst und höherer Dienst) der beteiligten<br />

Mitarbeiter unterschieden, um im Anschluss eine möglichst exakte<br />

Kostenbewertung vornehmen <strong>zu</strong> können. Die detaillierten Ergebnisse<br />

der Kapazitätsanalyse, jeweils gegliedert nach den unterschiedenen<br />

Betrachtungsperspektiven, finden sich in den Abbildung A.2 bis A.7 im<br />

Anhang dieser Untersuchung. In Abbildung 37 sind die Ergebnisse<br />

nochmals <strong>zu</strong>sammengefasst.<br />

Ergebnis:<br />

Kostenanalyse auf Verfahrensebene – Personalkosten ÄfAO<br />

Ergebnisse der verfahrensspezifischen Kapazitätsanalyse <strong>zu</strong><br />

den Nettoeinsatzzeiten des Personals in den Fachdezernaten der<br />

Ämter für Agrarordnung (Endkostenstellen)<br />

Bewertung der Personeneinsatztage (netto)<br />

mit den berechneten Kostensätzen nach LfBG<br />

BMS Consulting GmbH<br />

1. Schritt:<br />

Personalkosten<br />

(Endkostenstellen)<br />

ANALYSE PersTage STRASSE<br />

SCHIENE DEICH<br />

Kriterium LfBG Werl B1 Würselen-Euchen Lövenich Königswinter Bislicher Insel<br />

hD 164 PT 394 PT 60 PT 513 PT 427 PT<br />

GESAMT<br />

gD<br />

mD<br />

730 PT<br />

133 PT<br />

1.298 PT<br />

1.632 PT<br />

676 PT<br />

275 PT<br />

1.995 PT<br />

1.527 PT<br />

1.707 PT<br />

2.915 PT<br />

gesamt 1.027 PT 3.324 PT 1.011 PT 4.035 PT 5.049 PT<br />

hD: 389,71 € / PT<br />

gD: 290,10 € mD: 207,50<br />

/ PT<br />

€ / PT<br />

PT = Personeneinsatztage (netto)<br />

ANALYSE PersKosten STRASSE<br />

SCHIENE DEICH<br />

Kriterium LfBG Werl B1 Würselen-Euchen Lövenich Königswinter Bislicher Insel<br />

hD 63.912 € 153.546 € 23.383 € 199.921 € 166.406 €<br />

GESAMT<br />

gD<br />

mD<br />

211.773 €<br />

27.598 €<br />

376.550 €<br />

338.640 €<br />

196.108 €<br />

57.063 €<br />

578.750 €<br />

316.853 €<br />

495.201 €<br />

604.863 €<br />

gesamt 303.283 € 868.736 € 276.553 € 1.095.523 € 1.266.469 €<br />

Gesamtkosten in €<br />

Abbildung 37: Berechnung der Personalkosten (Endkostenstellen)<br />

Die Nettoeinsatzzeiten des Personals in den Ämtern für Agrarordnung<br />

sind nun durch die entsprechenden Personalkostensätze <strong>zu</strong> bewerten.<br />

Da<strong>zu</strong> wurden <strong>zu</strong>nächst die durchschnittlichen Jahrespersonalkosten<br />

aller Besoldungs- bzw. Vergütungsgruppen für Angestellte und Beam-<br />

31<br />

Vgl. hier<strong>zu</strong> die im 4. Kapitel dieser Untersuchung vorgestellten detaillierten Prozessschritte <strong>zu</strong>r Bearbeitung<br />

eines Flurbereinigungsverfahrens.

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