Haushaltsplan 2011 - D5 - Ratssitzung beschlossen ... - Hückeswagen

Haushaltsplan 2011 1.11 Innere Verwaltung
verantwortlich: 1.11.09 Finanzmanagement und Rechnungswesen
H. Müller
27 +
28 -
Teilergebnisplan
Erträge aus internen
Leistungsbeziehungen
Aufwendungen aus internen
Leistungsbeziehungen
Ergebnis
2009
Ansatz
2010
- 163 -
Ansatz
2011
Planung
2012
Planung
2013
Planung
2014
-1.033.086 -1.021.204 -953.306 -959.329 -956.099 -942.050
97.302 84.697 103.427 115.063 97.877 99.189
Im Bereich der privatrechtlichen Leistungsentgelte handelt es sich um Zahlungen Dritter für Leistungen im Rahmen der Vollstreckung.
Bei den Kostenerstattungen und Kostenumlagen handelt es sich ab 2011 um die Einplanung der Erstattung der Stadt Wipperfürth aufgrund der gemeinsamen
Durchführung der Vollstreckung im Rahmen von Shared Services.
Die sonstigen ordentlichen Erträge setzen sich zusammen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie aus Mahn- und Vollstreckungsgebühren und
Säumniszuschlägen.
Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Erstattungen an Zweckverbände und Aufwendungen für die
Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung. Im Bereich der Erstattungen an Zweckverbände ergeben sich Mehraufwendungen durch den zusätzlichen
Bedarf an Lizenzen, ab 2012 sinkt der Ansatz um 10.000 €, da SAP dann 5 Jahre im Einsatz ist und ein Teil der Fixkosten entfällt.
Die erhebliche Ansatzsteigerung ab 2011 erklärt sich mit der Einplanung von jährlichen Aufwendungen in Höhe von 102.000 € für die gemeinsame Organisation der
Vollstreckung im Rahmen des Projektes Shared Services.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen umfassen im Wesentlichen:
• Fortbildungskosten
• Bankgebühren
• Aufwendungen für die Prüfung der Jahresabschlüsse und für die Prüfung der GPA
• Sonstige Rückstellungen
• Miete für Betriebs- und Geschäftsausstattung
In 2010 ergab sich ein erhöhter Ansatz für den Bereich Prüfung, Beratung, Rechtsschutz. Für diese Mittel wird hinsichtlich der Prüfung des Gesamtabschlusses eine
entsprechende Rückstellung gebildet. Die Ansätze für die Jahresabschlussprüfungen, Kassenprüfungen und die Prüfungen der GPA werden nach dem ersten
Gesamtabschluss ab 2011 linear geplant, da eine exakte jährliche Kostenplanung nicht möglich ist.
Weiterhin ergeben sich Verschiebungen aufgrund der unterschiedlichen Fortbildungsbedarfe in den einzelnen Jahren.