Haushaltsplan 2011 - D5 - Ratssitzung beschlossen ... - Hückeswagen

3.4.1 Haushaltsanalyse
Analyse der Aufwandslage
A. Sach- u. Dienstleistungsintensität
Die Sach- und Dienstleistungsintensität lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine
Kommune für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat.
Sach- u. Dienstleistungsintensität =
Ergebnis
2009
B. Personalintensität I
Ansatz
2010
Aufwendungen f. Sach- u. Dienstleistungen x 100
ordentliche Aufwendungen
Die Personalintensität I gibt den Anteil der Personalaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen an. Bei der Interpretation der Kennzahl ist der Grad an Ausgliederungen
in der Kommune zu beachten.
Personalintensität =
Ansatz
2011
Planung
2012
Personalaufwendungen x 100
ordentliche Aufwendungen
Planung
2013
- 86 -
Planung
2014
15,0 % 23,8 % 22,0 % 20,8 % 20 % 19 %
Ergebnis
2009
Ansatz
2010
Ansatz
2011
Planung
2012
Planung
2013
Planung
2014
17,4 % 18,1 % 19,5 % 19,8 % 20,1 % 20,3 %
%
25
20
15
10
5
0
%
25
20
15
10
3.5 Bilanz- und Haushaltsanalyse mit Hilfe von Kennzahlen
5
0
09 10 11 12 13 14
09 10 11 12 13 14