Haushaltsplan 2011 - D5 - Ratssitzung beschlossen ... - Hückeswagen

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3.3 Eckpunkte des neuen Kommunalen Haushaltes 2011 der Stadt Hückeswagen
Entsprechend den Erwartungen für einen günstigeren Geschäftsverlauf der Zinsoptimierungsgeschäfte sollen in den Jahren 2012 und 2013 Teile der
dann bestehenden Drohverlustrückstellungen wieder aufgelöst werden, die sich in ihrer Höhe nach dem Verlauf der Zinsoptimierungsgeschäfte richten.
Der Planung liegen annähernd gleichlautende Einschätzungen von diversen Analysten der wesentlichsten Institute zugrunde.
Hinter der Position Auflösung von Verbindlichkeiten verbergen sich die ertragswirksamen Auflösungen der zweckgebundenen pauschalen Landeszuweisungen
(Schul- und Bildungspauschale, Sportpauschale). Ab 2011 werden diese Erträge unter der Kontierung Bestandskorrekturen
Schulpauschale bzw. Bestandskorrekturen Sportpauschale geplant.
Der Ansatz 2010 bei den anderen sonstigen ordentlichen Erträgen berücksichtigte eine pauschale Haushaltsverbesserung, die sich aufgrund langjähriger
Erfahrung in Summe aus vielen Haushaltsverbesserungen ergeben, aber nicht einzeln verifiziert werden können.
Die Erfahrung zeigt, dass Einsparungen bis 1 % realistisch sind. Zur Gegenfinanzierung der geplanten Mehraufwendungen im Bereich der Unterhaltung
des Infrastrukturvermögens (Straßenunterhaltung) in 2012 und 2013 sind in diesen Jahren pauschale Verbesserungen in Höhe von
rd. 400.000 € eingeplant. Inhaltlich wird hierzu auf das Haushaltssicherungskonzept verwiesen.
Als Aktivierte Eigenleistungen wird folgende Position abgebildet
Erträge Ergebnis 2009 Ansatz 2010 Ansatz 2011 Plan 2012 Plan 2013 Plan 2014
471200 Aktivierte Eigenleistungen Personal -29.563,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
* Aktivierte Eigenleistungen -29.563,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Im Bereich der Aktivierten Eigenleistungen werden eigene Leistungen im Rahmen der Anschaffungs- und Herstellungskosten zusätzlich aktiviert
und erhöhen entsprechend den Wert eines Anlagegutes.