Vorwort - Hagen

Stadt Hagen Beteiligungsbericht 2009
Bei den Wertpapierbruttoumsätzen prognostiziert die Sparkasse Hagen 2010 eine weitere Steigerung,
die auch im kommenden Jahr anhalten soll, mit der Folge, dass für das Einlagengeschäft
mit einem Rückgang der Bestände gerechnet wird.
Aufgrund von Fälligkeiten im Interbankengeschäft wird sich die Bilanzsumme 2010 und 2011
voraussichtlich reduzieren.
8.1 Finanzlage
Für die Finanzierung des geplanten Wachstums im Kreditgeschäft in 2010 und 2011 werden voraussichtlich
keine weiteren Fremdmittel benötigt.
8.2 Ertragslage
Der Zinsüberschuss als die wichtigste Einnahmequelle wird sich im Jahr 2010 voraussichtlich
leicht auf 57,3 Mio. € verringern. Dieser Prognose liegt die Annahme eines für 2010 gegenüber
2009 moderat steigenden Zinsniveaus sowie von Strukturveränderungen auf der Passivseite
zugrunde. Im Jahr 2011 wird sich der Zinsüberschuss voraussichtlich weiter reduzieren.
Ein Zinsanstieg würde die Ertragslage negativ beeinflussen, während eine Verringerung des
Zinsniveaus auf das Zinsergebnis positive Auswirkungen hätte.
Im Provisionsüberschuss rechnet die Sparkasse Hagen mit einem Wert von 16,8 Mio. € im Jahre
2010. Für 2011 wird aufgrund der Intensivierung des Wertpapiergeschäfts eine Ausweitung des
Provisionsüberschusses erwartet.
Die Verwaltungsaufwendungen des Geschäftsjahres 2010 werden nach den Planungen von
43,1 Mio. € auf 44,3 Mio. € durch leicht gegenüber dem Vorjahr zunehmende Personal- und
Sachkosten steigen.
Zusammengefasst soll für das Jahr 2010 ein Ergebnis vor Bewertung und Risikovorsorge von
30,5 Mio. € erreicht werden. Im darauffolgenden Jahr wird sich das Ergebnis auf einem gleichen
Niveau bewegen.
Das Bewertungsergebnis im Wertpapiergeschäft wird durch die Zinsentwicklung im Jahr 2010
beeinflusst. Eine Erhöhung des Zinsniveaus, das die Zinsspanne, wie zuvor erläutert, belasten
würde, hätte auf die Kurswerte der festverzinslichen Wertpapiere einen negativen Einfluss.
Das Bewertungsergebnis im Kreditgeschäft ist nur mit großen Unsicherheiten zu prognostizieren.
Durch das Kreditrisikomanagement versucht die Sparkasse Hagen, erkannte Risiken zu vermindern
und neue Risiken zu vermeiden. Die im Risikobericht erläuterten Maßnahmen werden nach
ihrer Einschätzung dazu führen, dass die Ertragslage der Jahre 2010 und 2011 nicht wesentlich
durch Risikovorsorgemaßnahmen belastet wird.
Der Jahresüberschuss nach Steuern wird unter Zugrundelegung der vorgenannten Erläuterungen
in den Folgejahren voraussichtlich geringer ausfallen als im Berichtsjahr.
Die künftigen Gewinne der Sparkasse Hagen werden durch die Ansparleistungen für die indirekte
Haftung für die Abwicklungsanstalt der WestLB AG nach aktuellem Kenntnisstand in den nächsten
Jahren durchschnittlich mit 1,7 Mio. € pro Jahr belastet.
Insgesamt erwartet die Sparkasse Hagen für das Jahr 2010 eine Entwicklung des Geschäftsumfangs
im Rahmen ihrer Planungen.
Seite 438 Sparkasse Hagen