Vorwort - Hagen

Stadt Hagen Beteiligungsbericht 2009
Das Ergebnis setzt sich zusammen aus den Verlustübernahmen des Verkehrs-, des Bäderbetriebes
und der Servicegesellschaft sowie den eigenen Aufwendungen und Erträgen der HVG.
Gegenüber 2008 waren von den Tochtergesellschaften per Saldo 10,5 Mio. € geringere Verluste
zu übernehmen. Die Vorjahresergebnisse waren insbesondere belastet durch die Bildung von
Rückstellungen für die Sanierungsgelder der Zusatzversorgungskasse ZKW und durch Anpassung
des Rechnungszinsfußes auf 5 % bei den personenbezogenen Rückstellungen.
Der Saldo aus Erträgen und Aufwendungen hat sich deutlich verringert. Im Vorjahr waren in dieser
Position Buchgewinne (Stille Reserven) aus dem Verkauf von Fondsanlagen in Höhe von
8,4 Mio. € enthalten. Im Berichtsjahr wurde kein Finanzanlagevermögen veräußert.
Das Finanzergebnis zeigt sich ebenfalls stark vermindert. Ursächlich hierfür ist im Wesentlichen
die ausgebliebene Dividende der ENERVIE. Im Vorjahr wurde noch eine Dividende in Höhe von
6,0 Mio. € vereinnahmt. Aus Fonds wurden im Berichtsjahr 1,6 Mio. € erzielt, während im Vorjahr
4 Mio. € ausgeschüttet wurden.
Die konzernbezogenen Bewertungseinflüsse haben sich im Geschäftsjahr kaum ausgewirkt, so
dass der Fehlbetrag im EinzeIabschluss (-16,9 Mio. €) und das Konzernergebnis (-16,7 Mio. €)
nur wenig voneinander abweichen.
2009 2008
T€ T€
Verlustübernahme der HST 12.171 20.800
Verlustübernahme der HBG 5.229 5.979
Verlustübernahme der HSG 18 1.102
Personalaufwand 1.624 1.668
Abschreibungen 461 797
Steuern 36 38
Sonstige Erträge (saldiert mit Aufwendungen) 1.782 8.053
Betriebsergebnis -17.757 -22.331
Finanzergebnis 874 8.794
Jahresfehlbetrag -16.883 -13.537
1.2.6 Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme des Konzerns ist gegenüber dem Vorjahr um 1 % auf 313,5 Mio. € gesunken.
Auf der Aktivseite erhöhte sich das langfristig gebundene Vermögen um 5,8 % auf 297,6 Mio. €,
im Wesentlichen bedingt durch den Neubau des Westfalenbades, der sich zum Bilanzstichtag in
den deutlich erhöhten Anlagen im Bau widerspiegelt.
Die Erhöhung des Eigenkapitals um 1,0 Mio. € entspricht dem Saldo aus der Erhöhung der Kapitalrücklage
(17,7 Mio. €) und dem Jahresfehlbetrag 2009 des Konzerns (-16,7 Mio. €).
Der Liquiditätsbedarf des Konzerns wurde durch eine Kapitalzuführung in Höhe von 17,7 Mio. €
durch den Anteilseigner gesichert.
Das langfristig gebundene Kapital verringerte sich im Wesentlichen durch planmäßige Tilgungsleistungen
und gesunkene Pensionsrückstellungen in gleicher Relation wie die Bilanzsumme und
beträgt somit konstant zum Vorjahr 85 % der Bilanzsumme.
Die Deckung des Anlagevermögens durch Eigenkapital beträgt im Konzern 70 % (im Vorjahr:
74 %).
Hagener Versorgungs- und Verkehrs-GmbH Seite 81