Vorwort - Hagen

Stadt Hagen Beteiligungsbericht 2009
1.2.7 Konzernbilanzstruktur
2009 2008
T€ % T€ %
Aktiva
Sachanlagen und immaterielle Wirtschaftsgüter 75.889 24 59.832 19
Finanzanlagen 221.670 71 221.406 70
Langfristig gebundenes Vermögen 297.559 95 281.238 89
Forderungen/sonstige Vermögensgegenstände / 13.112 4 14.102 4
Rechnungsabgrenzungsposten
Flüssige Mittel 2.801 1 21.178 7
Kurzfristig gebundenes Vermögen 15.913 5 35.280 11
313.472 100 316.518 100
Passiva
Eigenkapital 208.669 66 207.687 66
Sonderposten 303 0 315 0
Langfristige Rückstellungen 42.137 14 44.132 14
Langfristige Darlehen 14.991 5 15.453 5
Langfristig gebundenes Kapital 266.100 85 267.587 85
Kurzfristige Rückstellungen 5.842 2 4.515 1
Kurzfristige Darlehen 32.233 10 36.506 12
Verbindlichkeiten/Rechnungsabgrenzungsposten 9.297 3 7.910 2
Kurzfristig gebundenes Kapital 47.372 15 48.931 15
313.472 100 316.518 100
2. Prognosebericht
Auf Basis der Wirtschaftsplanung für 2010 wird für die HVG ein Gesamtverlust in Höhe von
15,8 Mio. € erwartet, der mit den vorhandenen Gewinnvorträgen verrechnet werden soll. In den
folgenden Jahren wird ein Verlust in ähnlicher Größenordnung erwartet. Dies ist vor allem darin
begründet, dass die Kerngeschäftsbereiche Verkehr und der Betrieb von Bädern dauerhaft defizitär
sind, so dass sich die Gewinnvorträge zukünftig weiter abbauen werden. Für 2010 werden
Verluste bei der HST von 15,7 Mio. € und bei der HBG von 5,8 Mio. € erwartet.
Die beiden Wertpapierspezialfonds sind längerfristig angelegt und risikoärmer strukturiert. Hier
wird mit einer Ausschüttung von 3 Mio. € in 2010 gerechnet.
Nach dem Entfall der Dividende der ENERVIE in 2009 wurde in der Wirtschaftsplanung für 2010
wieder mit einer Zahlung von 6 Mio. € kalkuliert.
Aufgrund der Zusage der Stadt Hagen erwartet die HVG einen Zuschuss für das Geschäftsjahr
2010 in Höhe von 16 Mio. €. Damit kann gemäß Wirtschaftsplan der Liquiditätsbedarf für 2010
nicht vollständig gedeckt werden. Daher müssen voraussichtlich 1,8 Mio. € aus der Substanz
bedient werden.
Allgemeine Kostensteigerungen, die nicht durch entsprechende Steigerungen der Erlöse oder
durch weitere Einsparungen kompensiert werden können, führen dazu, dass trotz weiterer Restrukturierung
zukünftig mit einer Erhöhung der Verluste im operativen Geschäft der HST zu
rechnen ist. Durch die Inbetriebnahme des Westfalenbades in 2010 und die damit verbundene
Schließung von älteren Bädern wird perspektivisch mit einer Verbesserung der Ergebnissituation
bei HBG gerechnet.
Seite 82 Hagener Versorgungs- und Verkehrs-GmbH