Voranschlag Verwaltungseinheiten - Eidg. Finanzverwaltung ...

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504 Bundesamt für Sport
LV = Leistungsverrechnung
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
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Fortsetzung
Kosten- und leistungsrechnung
Produktgruppe 1
eidgenössische Hochschule für
Sport Magglingen (eHSM)
Die EHSM ist ein Ausbildungszentrum auf Fachhochschulstufe,
mit einem Sportausbildungsangebot für Sportfachleute im allgemeinen
und speziellen Studienangeboten für SportlehrerInnen,
TrainerInnen, J+S-LeiterInnen, Seniorensport-LeiterInnen
u.a.m.. Das Ausbildungsangebot situiert sich auf der einen Seite
mit Vollzeitstudien auf Hochschulebene, Teilzeitstudien z.B.
im Bereich Trainer (vom BBT anerkannter Berufsabschluss) bis
hin zu Kursen auf Kaderstufe im Bereich J+S und Sport in der Armee.
Wirkungs- bzw. leistungsziele 2008
Voranschlag Band 2B | 2008
Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
In der anwendungsorientierten Forschungs- und Entwicklungstätigkeit
der EHSM steht der sporttreibende, sich bewegende
Mensch – jeden Alters, Geschlechts, Leistungs- und Bildungsniveaus
– im Zentrum des Interesses. Der interdisziplinäre Zugang
zu allen F+E Fragen ist Schlüssel-Charakteristikum Magglingens.
Der disziplinäre Fächer erstreckt sich von Sportmedizin
über Sportphysiotherapie, Sportphysiologie und Trainingswissenschaften
bis hin zu Sportpsychologie/Sozialwissenschaften,
Sportepidemiologie, Prävention und Gesundheitsförderung sowie
Sportökonomie.
Die ehemalige Produktgruppe Sportmedien wurde organisatorisch
in die EHSM integriert. Sie entwickelt, konzipiert und realisiert
Medienprodukte für Bildung, Unterricht, Training und
Information im Sport. Sie bietet Beratung und Lehre in den Bereichen
Mediengestaltung und Medieneinsatz im Sport.
Ziele Indikatoren Standard
Pilotkurse für 5-10 Jährige entwickeln und umsetzen. Entwicklungs- und
Umsetzungsgrad.
Bachelor- und Masterstudiengänge (Masterstudiengang Spitzensport
an EHSM ab 2008), Nachdiplomstudien.
Aufbereitung sportwissenschaftlicher Grundlagen in den
Umsetzungsbereichen des Konzepts des Bundesrates für eine
Sportpolitik in der Schweiz.
erlöse und Kosten
Anzahl Studiengänge. 7.
Anzahl Fachdokumente. 2.
2008: Konzept für 5-10 Jährige
erstellt, Pilotphase abgeschlossen.
Mio. CHF
Rechnung
2006
Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2007
1 2007 2008 absolut %
Erlöse 3,0 4,3 4,6 +0,3 +7
Kosten 30,2 31,6 39,3 +7,7 +24
Saldo -27,2 -27,3 -34,7
Kostendeckungsgrad
_____________
10 % 14 % 12 %
1 Die Kosten und Erlöse weichen infolge Änderung der Produktgruppenstruktur von den Zahlen gemäss Staatsrechnung 2006 ab.
Die Gesamtkosten und -Erlöse auf Stufe Amt bleiben unverändert
Bemerkungen
Für die Bereitstellung des im Rahmen der Kooperationsvereinbarung
VBS – Swiss Olympic definierten Dienstleistungsangebots
in den Bereichen Sportwissenschaft und Medizin sowie
Qualitätssicherung Sportmedizin werden zusätzliche personelle
Ressourcen benötigt; diese Mehrkosten werden jedoch vollumfänglich
über Mehrerlöse kompensiert. Die Kosten aus Leistungsverrechnung
innerhalb der Bundesverwaltung fallen im
Vergleich zum Voranschlag 2007 höher aus – aufgrund der An-
passung der Verrechnungsansätze seitens Leistungserbringer
nehmen die Kosten für «Instandhaltung Systeme und Material»
sowie für den «Nach- und Rückschub» im Bereich der Bewirtschaftung
des J+S-Leihmaterials zu. Die steigende Nachfrage
nach BASPO-internen Leistungen sowie die Aktualisierung
der internen Verrechnungssätze führen zu einer Kostenzunahme.
Der höhere Gemeinkostenanteil – vor allem infolge
erhöhter Leistungsverrechnung innerhalb der Bundesverwaltung
(Anpassung der Verrechnungsansätze in den Bereichen
Informatik und Telekommunikation) – führt ebenfalls zu zusätzlichen
Kosten.