Voranschlag Verwaltungseinheiten - Eidg. Finanzverwaltung ...

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614 eidgenössisches Personalamt
erfolgsrechnung
ertrag
entgelte
E1300.0010 120 000
Kostenrückerstattungen für zentrale Personalschulungen sowie
übrige Rückerstattungen.
• Übrige Rückerstattungen fw 120 000
übriger ertrag
E1500.0001 16 000
•
•
Liegenschaftsertrag fw 15 000
Anderer verschiedener Ertrag fw 1 000
Aufwand
Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge
A2100.0001 10 336 300
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 10 336 300
Aufwandminderung um 3,4 Millionen aufgrund der Senkung
des Personalquotienten im Rahmen der Bundesverwaltungsreform.
Ebenfalls im Zusammenhang mit der Verwaltungsreform
steht der Abbau der Bibliothek EPA (30 000 Fr., zum VBS verschoben)
sowie der Transfer von 20 Stellenprozenten (42 000
Fr.) an das Seco (Europaseminare).
Mehrbedarf von rund 1 Million aufgrund der Aufhebung der so
genannten «Personalkostensteuerung». Mit diesem Instrument
und gestützt auf Art. 3 Abs. 3 des Bundesbeschlusses über den
Voranschlag wurden bisher regelmässig unterjährig Personalkredite
zwischen den Ämtern des EFD umverteilt. Diese Situation
wird im Voranschlag 2008 bereinigt, so dass der Personalkredit
dem effektiven Bedarf des Eidg. Personalamtes entspricht.
Arbeitgeberleistungen zentral
A2101.0146 148 727 800
•
•
Arbeitgeberbeiträge zentral EPA, Abtretungen fw 127 327 800
Arbeitgeberleistungen zentral EPA fw 21 400 000
Arbeitgeberbeiträge:
Die Beiträge für die 1. und 2. Säule sowie für die Suva werden auf
der Basis der budgetierten Personalbezüge zentral durch das EPA
eingestellt und sind mit der Verabschiedung des Voranschlags
durch dem Bundesrat an die Dienststellen dezentralisiert worden.
Die verbleibenden Mittel stehen im Zusammenhang mit
den Lohnmassnahmen (Teuerungsausgleich, Lohnerhöhungen)
und können erst nach deren Festsetzung dezentralisiert werden.
Im Vergleich zum Vorjahr musste der Kredit aufgrund der beschlossenen
Übergangsregelungen (Wechsel vom Leistungs-
zum Beitragsprimat) erhöht werden.
LV = Leistungsverrechnung
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
Komponenten:
•
•
•
Voranschlag Band 2B | 2008
Finanzdepartement
AGB zentral (AHV/IV/EO/ALV/MV) 10 623 000
AGB zentral wiederkehrende Beiträge 114 108 800
AGB zentral Suva 2 596 000
Arbeitgeberleistungen:
Als Arbeitgeberleistungen werden vorab Aufwendungen bezeichnet,
die im Zusammenhang mit vorzeitigen Pensionierungen
anfallen. Die Arbeitgeberleistungen stehen im Gegensatz
zu den Arbeitgeberbeiträgen (1. und 2. Säule, Suva) in keinem
direkten Zusammenhang mit den Löhnen. Sie stützen sich
auf Sonderregelungen und sind kaum steuerbar und nur in beschränktem
Masse voraussehbar.
Für die Angehörigen der weiblichen Eintrittsgeneration (Garantiefrauen)
sieht der Kernplan der PKB noch eine Übergangsbestimmung
zu den früheren PKB-Statuten von 1994 vor. Diese
Frauen können bis Ende 2007 weiterhin nach dem vollendeten
60. Altersjahr oder dem vollendeten 35. Beitragsjahr die ungekürzte
Altersrente einschliesslich einer Überbrückungsrente
beziehen. Die im Voranschlag 2008 noch budgetierten 2 Millionen
dienen zur Deckung einzelner Fälle, welche Ende 2007 die
Möglichkeit des vorzeitigen Altersrücktritts nutzten, für die PU-
BLICA jedoch erst im Jahr 2008 Rechnung stellen wird.
Die Arbeitgeberzusatzleistungen (AGZL) sind Teil der Verordnung
über die Leistung bei vorzeitigem Altersrücktritt von Bediensteten
in besonderen Verhältnissen (VLVA) und betrifft ausschliesslich
Mitarbeitende des VBS, des GWK und des BAZL. Aufgrund
der neu zur Verfügung stehenden Daten mussten im Voranschlag
2008 die Mittel für die VLVA AGZL um 2,6 Millionen
aufgestockt werden.
Die Leistungen für Berufsunfälle und -invalidität mussten im
Voranschlag 2008 angepasst werden. Die Hauptschwierigkeit
bei Berufsunfällen und -invalidität liegt darin, dass diese nicht
voraussehbar und somit auch nicht planbar sind. Auf Grund der
für die Berechnung des Voranschlags 2008 relevanten Parameter
mussten die Mittel um rund 5 Millionen erhöht werden.
Komponenten:
• Deckungskapital Garantiefrauen (PKBV1 Art. 74,
SR 172.222.034.1) 2 000 000
• Leistungen bei Berufsunfällen und -invalidität (BPV
Art. 63/SR 172.222.011) 7 000 000
• Pendente Prozesse PKB (EVK) 3 000 000
• Arbeitgeberzusatzleistungen VLVA (SR 510.24) 9 400 000
Bundesratsreserve
A2101.0147 106 200
Personalbezüge in der Reserve des Bundesrates sowie Mittel zur
Finanzierung der zentral koordinierten Massnahmen im Projekt
Umbau mit Perspektiven.
• Personalbezüge zentral EPA fw 106 200
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