Voranschlag Verwaltungseinheiten - Eidg. Finanzverwaltung ...

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603 eidgenössische Münzstätte Swissmint
sind auf den Einkauf von Rohstoffen zurückzuführen (sämtliche
Materialeinkäufe der Swissmint werden über das Lager verbucht
und haben deshalb einen finanzierungswirksamen Anstieg der
Investitionsausgaben zur Folge). Dafür ist einerseits das grössere
Prägeprogramm verantwortlich; andererseits sind die Weltmarktpreise
für Kupfer und Nickel in den letzten Jahren um ein
Vielfaches angestiegen. Ferner führen altersbedingte Ersatzinvestitionen
bei Maschinen und Anlagen zu Mehrinvestitionen
von 0,9 Millionen gegenüber dem Vorjahr.
LV = Leistungsverrechnung
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
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Fortsetzung
Wirkungs- bzw. leistungsziele 2008
Kosten-und leistungsrechnung
Produktgruppe 1
Schweizer umlaufmünzen
Voranschlag Band 2B | 2008
Finanzdepartement
umschreibung der Produktgruppe
Diese Produktgruppe umfasst das Segment «Unzirkulierte
Schweizer Umlaufmünzen». Unzirkulierte Umlaufmünzen sind
im Durchlauf geprägte Münzen in normaler Prägequalität, die
anschliessend automatisch in Rollen verpackt werden. Die unzirkulierten
Schweizer Umlaufmünzen werden durch die SNB
an die Bevölkerung abgegeben und sind für den täglichen Zahlungsverkehr
bestimmt. Abgenutzte, verfärbte und beschädigte
Münzen werden von der SNB aussortiert und als Rückfluss zur
Vernichtung an die Swissmint geliefert.
Ziele Indikatoren Standard
Lagerung der Münzen ohne Verfärbung Fälle verfärbter Münzen max. 1 Reklamation pro Jahr
Qualität der hergestellten Umlaufmünzen Anzahl Münzen, die dem
Münzkontrollreglement nicht entsprechen
Senkung der Herstellkosten Stückkosten (ohne Metallkosten, bei
vergleichbarem Prägeprogramm)
Termingerechte Ablieferung an die SNB Verspätete Lieferungen 0
erlöse und Kosten
0
5 % tiefere Stückkosten gegenüber
den durchschnittlichen Kosten der
einzelnen Umlaufmünzen in den
Jahren 2004–2007
Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2007
Mio. CHF 2006 2007 2008 absolut %
Erlöse 6,3 – – – –
Kosten 5,3 7,4 15,8 8,4 114
Saldo 1,0 -7,4 -15,8
Kostendeckungsgrad 119 % – –
Bemerkungen
Die Kosten liegen gegenüber dem Voranschlag 2007 um 8,4 Millionen
höher. Dies ist weitgehend auf das grössere Prägeprogramm
zurückzuführen; so liegt die geplante Prägemenge für
2008 um über 70 Prozent höher als im Vorjahr. Entsprechend
erhöht sich 2008 der Materialverbrauch (Rondellen und Verpackungsmaterial
ab Lager). Zusätzlich führen die weiterhin im
Steigen begriffenen Weltmarktpreise für Kupfer und Nickel zu
einem Anstieg der Materialkosten.
Die Veränderung des Münzumlaufs wird erfolgsneutral als Einlage
oder Entnahme in Rückstellungen ausserhalb des Globalbudgets
verbucht. Somit fliessen diese Veränderungen seit 2007
nicht mehr in die Betriebsrechnung ein. Die Produktgruppe 1
stellt damit ein reines Kosten-Center dar; die Steuerung erfolgt
anhand der Stückkosten (ohne Metallkosten) pro Münze.