Voranschlag Verwaltungseinheiten - Eidg. Finanzverwaltung ...

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603 eidgenössische Münzstätte Swissmint
Fortsetzung
Produktgruppe 2
numismatische Produkte
umschreibung der Produktgruppe
In der Produktgruppe 2 werden sämtliche numismatischen Produkte
wie Gedenkmünzen, Anlagemünzen, Münzsätze, Münzproben
und Numisbriefe zusammengefasst.
Gedenk- und Sondermünzen sind Münzen, die ausserhalb der
ordentlichen Münzreihe in einer zum voraus festgelegten Auflage
geprägt werden. Die Kunden für diese Produkte sind primär
Wirkungs- bzw. leistungsziele 2008
LV = Leistungsverrechnung
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
Voranschlag Band 2B | 2008
Finanzdepartement
Sammler und zunehmend Einzelkunden. Der Verkauf erfolgt direkt
durch die Swissmint oder über Händler und Banken.
Der jährliche Standard-Produktmix besteht aus 1 Gold-, 2 Silber-
und 1 Bicolormünze sowie Münzsätzen in verschiedenen Qualitäten.
Die Auflagezahlen und die Verkaufsziele werden an die
Entwicklung auf dem Markt angepasst.
Für besondere Ereignisse können zusätzliche numismatische
Produkte in das Programm aufgenommen werden.
Ziele Indikatoren Standard
Hohe Kundenzufriedenheit (Qualität, Transport, Verlust) Reklamationen im Verhältnis zu
der Gesamtzahl an Sendungen
< 0,3 %
Gewinnen von Neukunden Anzahl Neukunden > 500 pro Jahr
Halten des Umsatzes Umsatz 5 Mio. Fr./Jahr
Gewinn nach Teilkostenrechnung (=Prägegewinn) Gewinn nach Teilkostenrechnung 0,9 Mio. Fr./Jahr
erlöse und Kosten
Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2007
Mio. CHF 2006 2007 2008 absolut %
Erlöse 6,1 5,8 5,4 -0,4 -6,9
Kosten 6,3 5,9 5,6 -0,3 -5,1
Saldo -0,2 -0,1 -0,2
Kostendeckungsgrad 97 % 98 % 96 %
Bemerkungen
Die Prägung von Gedenk- und Sondermünzen führt zu einer
besseren Auslastung der zur Herstellung der Umlaufmünzen benötigten
personellen und maschinellen Kapazitäten der Swissmint.
Ziel ist es, mit der Produktgruppe 2 einen namhaften Deckungsbeitrag
zu erwirtschaften. Zur Steuerung wird daher die
Teilkostenrechnung herangezogen. Die Teilkosten betragen
4,5 Millionen, was einem Kostendeckungsgrad von 120 Prozent
entspricht. Aufgrund der aktuellen Marktlage mussten die Erlöserwartungen
gegenüber dem letzten Jahr zurückgenommen
werden.
Der Rückfluss von Gedenkmünzen neueren Datums (nach 1997)
wird in der Produktgruppe 2 ausgewiesen; hingegen wird der
Rückfluss älterer Jahrgänge in der Produktgruppe 3 als Metallankauf
aufgeführt. Mit der Aufteilung dieses Rückflusses wird verhindert,
dass die Produktgruppe 2 durch zurückgenommene Gedenkmünzen
belastet wird, die vor der Umwandlung der Swissmint
in eine FLAG-Verwaltungseinheit geprägt und verkauft
wurden.
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