presidência da república controladoria-geral da união secretaria ...
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FATO:<br />
Conforme <strong>da</strong>dos obtidos em consulta ao SIAFI, o Convênio n° 309/04 teve<br />
início <strong>da</strong> vigência em 30/06/04.<br />
Em análise à documentação disponibiliza<strong>da</strong> pela FUNASA, verificamos que<br />
com o intuito de formalizar convênio a Prefeitura Municipal de<br />
Mirandiba encaminhou os expedientes relacionados a seguir à FUNASA:<br />
- Ofício GB. N° 170/2004, de 15/09/04: Encaminha à FUNASA para análise<br />
o Projeto de Abastecimento Dágua do Distrito de Cachoeirinha para o<br />
repasse de R$ 50.000,00.<br />
- Ofício n° 202/2004, de 04/11/04: Encaminha à FUNASA readequação do<br />
projeto, estipulando o valor dos recursos em R$ 51.823,75, sendo R$<br />
1.823,75 a título de contraparti<strong>da</strong> municipal.<br />
- Ofício n° 131/2004, de 19/11/04: Encaminha nova readequação do<br />
projeto, prevendo agora o montante de R$ 177.119,63, sendo R$<br />
127.119,63 a título de contraparti<strong>da</strong> e R$ 50.000,00 por parte <strong>da</strong><br />
FUNASA.<br />
Por meio <strong>da</strong> Solicitação de Fiscalização nº 01/07 - Saúde, foi<br />
requisita<strong>da</strong> à Prefeitura Municipal de Mirandiba a disponibilização do<br />
Processo licitatório e <strong>da</strong> documentação referente pagamentos efetuados,<br />
notas fiscais, boletins de medição e diários de obra. Entretanto, os<br />
documentos solicitados não foram apresentados. Segundo informações<br />
verbais obti<strong>da</strong>s na Prefeitura, não foram realiza<strong>da</strong>s licitações,<br />
contratos ou pagamentos correspondentes ao convênio.<br />
Foram apresenta<strong>da</strong>s cópias de extratos bancários <strong>da</strong> conta corrente<br />
vincula<strong>da</strong> ao convênio, nas quais constam informações sobre o saldo em<br />
24/05/07 totalizava R$ 39.674,80. Esse é o montante exato do valor <strong>da</strong>s<br />
liberações do convênio.<br />
A obra tampouco foi executa<strong>da</strong>.<br />
Conclui-se que a Prefeitura de Mirandiba solicitou formalização de<br />
convênio para a realização de obras de sistema de abastecimento de<br />
água sem que houvesse condições de arcar com a contraparti<strong>da</strong>.<br />
EVIDÊNCIA:<br />
Ofício GB. N° 170/2004, Ofício n° 202/2004, Ofício n° 131/2004,<br />
Solicitação de Fiscalização nº 01/07 Ã Saúde, extratos bancários <strong>da</strong><br />
conta corrente vincula<strong>da</strong> ao convênio.<br />
MANIFESTAÇÃO DO AGENTE EXECUTOR:<br />
Por meio do Ofício nº 19847/2007/GAB/CGU-Regional/PE, de 25/06/07,<br />
foi encaminhado à Prefeitura Municipal de Mirandiba informativo com<br />
os resultados <strong>da</strong> fiscalização realiza<strong>da</strong> naquele município no âmbito do<br />
Programa de Fiscalização de Municípios a partir de sorteio público<br />
(23º Edição). Foi assinalado prazo de 10 dias corridos, contados do<br />
recebimento do Ofício, para apresentação de justificativas ou<br />
esclarecimentos por parte <strong>da</strong> Prefeitura. O referido prazo expirou sem<br />
que a Prefeitura houvesse apresentado justificativas ou elementos<br />
adicionais.<br />
ANÁLISE DA EQUIPE:<br />
Não foram apresenta<strong>da</strong>s justificativas.<br />
3.1.4 CONSTATAÇÃO:<br />
Ausência de aplicação dos recursos do convênio no mercado financeiro.<br />
Controladoria-Geral <strong>da</strong> União Secretaria Federal de Controle Interno 58<br />
Missão <strong>da</strong> SFC: “Zelar pela boa e regular aplicação dos recursos públicos.”<br />
23º Sorteio de Uni<strong>da</strong>des Municipais – Mirandiba - PE