Haushaltsplan 2024 der Kreisstadt Dietzenbach

Auf Basis der bestehenden Jahresabschlüsse 2021 (77.115.015 Euro) und 2022
(82.894.143 Euro) sowie dem Planansatz 2023 (94.879.870 Euro) ergibt sich ein durchschnittlicher
Gesamtauszahlungsbetrag aus der laufenden Verwaltungstätigkeit in Höhe
von 84.963.010 Euro. Bei einer 2 prozentigen Liquiditätsreserve hat die Kreisstadt Dietzenbach
zum Stand 31. Dezember 2024 einen Betrag in Höhe von 1.699.261 Euro vorzuhalten.
Gemäß den Planungsdaten zur Haushaltssatzung wird zum Stand am Ende des Haushaltsjahres
2024 mit einem Zahlungsmittelbestand in Höhe von 7.873.590 Euro kalkuliert. Die
Vorgaben zur Liquiditätsreserve konnten somit erreicht werden. Im weiteren Finanzplanungszeitraum
wird sich der Bestand auf 4,9 Mio. Euro im Planjahr 2027 reduzieren. Eine
Unterscheidung zwischen gebundener und ungebundener Liquidität kann bei der Haushaltsaufstellung
nicht dargestellt werden. Bei der Betrachtung der Liquiditätsreserve wird
daher nur auf die vorhandenen liquiden Mittel Bezug genommen.
Gemäß § 3 Abs. 2 GemHVO soll der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit mindestens
so hoch sein, dass daraus die Auszahlungen zur ordentlichen Tilgung von Krediten sowie
an das Sondervermögen Hessenkasse geleistet werden können, soweit die Auszahlungen
zur ordentlichen Tilgung nicht durch zweckgebundene Einzahlungen gedeckt sind. Nachfolgende
Übersicht stellt die gesetzliche Vorgabe für die mittelfristige Finanzplanung dar.
Berechnung Deckungsgrundsatz
Summe des Zahlungsmittelflusses aus
laufender Verwaltungstätigkeit (Zeile 19)
./. Auszahlungen für die ordentliche Tilgung
von Krediten und wirtschaftlich
vergleichbaren Vorgängen für Investitionen
sowie an das Sondervermögen Hessenkasse
(Zeile 32)
+ In den Auszahlungen aus Nr. 32 enthaltener
Teilbetrag für Umschuldungen
+ zweckgebundene Einzahlungen für die
ordentliche Tilgung von Investitionskrediten
(davon-Position Zeile 20)
+ zweckgebundene Einzahlungen für die
Auszahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse
Ist
2022
Plan
2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
11.412.416 -985.460 866.440 3.624.220 6.192.530 6.356.700
5.632.797 12.471.100 10.219.070 6.602.830 7.530.190 6.346.700
-- -- 4.044.120 -- 1.347.660 --
-- -- 18.500 18.500 18.500 18.500
-- -- -- -- -- --
Saldo gem. § 3 Abs. 2 GemHVO 5.779.619 -13.456.560 -9.352.630 -2.978.610 -1.337.660 10.000
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