Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Tirgus likviditāte<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t bankas spēju realizēt tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamos<br />
portfeļos iekļautos finanšu instrumentus īsā laika periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām darbī<strong>bas</strong> jomām un darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
o Investīciju darbība – šādiem darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
visiem tirdzniecī<strong>bas</strong> portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem tirdzniecī<strong>bas</strong> portfeļa darījumiem<br />
Investīciju darbībai – visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darījumiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Finanšu instrumentu, kas tiek tirgoti<br />
Eiropas ekonomiskās zonas (EEA) un<br />
Ekonomiskās attīstī<strong>bas</strong> un sadarbī<strong>bas</strong><br />
organizācijas (OECD) valstu regulētajos<br />
tirgos (biržās), īpatsvars vērtējamā<br />
portfelī un attiecība pret bankas pašu<br />
kapitālu<br />
Finanšu instrumentu, kas tiek tirgoti<br />
pārējo valstu regulētajos tirgos, īpatsvars<br />
vērtējamā portfelī un attiecība pret bankas<br />
pašu kapitālu<br />
Biržās nekotējamo un neapgrozāmo<br />
finanšu instrumentu īpatsvars vērtējamā<br />
portfelī un attiecība pret bankas pašu<br />
kapitālu<br />
Finanšu instrumentu un emitentu<br />
kredītreitingi<br />
Apgrūtinājumu esamība (repo darījumi,<br />
ķīlas u.c.)<br />
Katra atsevišķā finanšu instrumenta<br />
apjoms, salīdzinot ar kopējo vienas<br />
tirdzniecī<strong>bas</strong> sesijas tirgus darījumu<br />
apjomu (apgrozījumu)<br />
Katra atsevišķā finanšu instrumenta<br />
apjoms, salīdzinot ar kopējo šī finanšu<br />
instrumenta emisijas apjomu<br />
Tādu finanšu instrumentu apjoms un<br />
īpatsvars vērtējamā portfelī, kuru<br />
apgrozījums ir neliels<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu<br />
tirgus riska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti (piemēram, Value<br />
at Risk (VaR))<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji var<br />
izmantot dažādu stresa testu rezultātus,<br />
t.sk. tirgus riska stresa testus, likviditātes<br />
riska stresa testus, visaptverošos stresa<br />
testus, ja pieejami, atsevišķā elementa<br />
stresa testi, lai novērtētu, kāda ir portfeļa<br />
likviditātes ietekme uz bankas riska<br />
līmeni, kā arī finanšu un kapitāla<br />
rādītājiem). Ja tirdzniecī<strong>bas</strong> portfelis<br />
un/vai pārdošanai pieejamais portfelis<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Portfeļa tirgus likviditāte ir ļoti augsta, jo:<br />
o Finanšu instrumenti tiek tirgoti EEA un OECD tirgos (biržās). Nav<br />
pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un neapgrozāmo<br />
finanšu instrumentu un<br />
o Finanšu instrumentus iespējams realizēt īsā laika periodā bez<br />
ievērojamiem zaudējumiem, jo:<br />
tiem ir augsts kredītreitings* un<br />
tie nav apgrūtināti un<br />
bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir neliels,<br />
salīdzinot ar šo finanšu instrumentu vienas tirdzniecī<strong>bas</strong> sesijas<br />
vidējo apgrozījumu (t.i., tos var realizēt bez ievērojamiem<br />
zaudējumiem 1-2 dienu laikā) un<br />
finanšu instrumentu ar nelielu apgrozījumu īpatsvars ir nebūtisks<br />
un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti<br />
saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska riska līmeņa<br />
paaugstināšanās un būtisku zaudējumu iestāšanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Portfeļa tirgus likviditāte ir augsta, jo:<br />
o Pārsvarā finanšu instrumenti, kas tiek tirgoti EEA un OECD tirgos<br />
(biržās). Pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un/vai<br />
neapgrozāmo finanšu instrumentu apjoms nepārsniedz 10% no kopējā<br />
portfeļa un 25%** no bankas pašu kapitāla un<br />
o Finanšu instrumentus iespējams realizēt pietiekami īsā laika periodā<br />
bez ievērojamiem zaudējumiem, jo:<br />
vērtējamā portfelī vismaz 70% ir finanšu instrumenti, kam ir augsts<br />
kredītreitings* un<br />
apgrūtinājumi nav nozīmīgi (t.i., tie ir nelielai portfeļa daļai un/vai<br />
īstermiņa) un<br />
bankas portfeļos esošo finanšu instrumentu apjoms ir tāds, ka tos<br />
bez ievērojamiem zaudējumiem var realizēt 5 dienu laikā un<br />
finanšu instrumentu ar nelielu (vai bez) apgrozījumu apjoms<br />
nepārsniedz 10% no kopējā portfeļa un 25%** no bankas pašu<br />
kapitāla un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar finanšu instrumentu tirgus likviditāti<br />
saistītais risks ir mērens, jo tirgus likviditātes samazināšanās ietekmē ir<br />
iespējama būtiska riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet<br />
tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz<br />
ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Portfeļa tirgus likviditāte ir zema, jo:<br />
o Būtisks pārējo valstu tirgos tirgoto un/vai biržās nekotējamo un/vai<br />
100. lappuse no 200
Change language