Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA 4.2.9. Atbilstības un reputācijas risks Atbilstības un reputācijas risks ir risks, ka var samazināties bankas ienākumi/rasties papildus izdevumi (un samazināties pašu kapitāla apmērs), kā arī var tikt apdraudēta bankas turpmākā darbība, jo banka neievēro vai pārkāpj tās darbību regulējošos likumus un citus tiesību aktus, ar institūcijas darbību saistītos pašregulējošo institūciju noteiktos standartus, profesionālās rīcības un ētikas kodeksus un citus ar institūcijas darbību saistītos labākās prakses standartus, kā arī risks, ka bankas klientiem, darījumu partneriem, akcionāriem, uzraudzības iestādēm izveidojies negatīvs viedoklis par banku. Atbilstības un reputācijas risks ietver arī risku, ka bankas darbības atbilstība noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas normatīvajiem aktiem ir nepietiekama, t.sk. risku, ka banka var tikt iesaistīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā. Atbilstības un reputācijas riska sekas var būt negatīva reputācija, ierobežotas darbības un/vai izaugsmes iespējas, zaudējumi u.c. Slikta reputācija ietekmē bankas spēju dibināt jaunas darījumu attiecības un uzturēt esošās (ar klientiem, darījumu partneriem). Sliktas reputācijas dēļ banka var zaudēt klientu uzticību, var sākties strauja noguldījumu izņemšana no bankas, kā rezultātā var tikt apdraudēta bankas likviditāte un līdz ar to maksātspēja. Jebkurā bankas darbības veidā pastāv reputācijas risks (t.i., risks, ka klientiem/darījumu partneriem var izveidoties negatīvs viedoklis par banku) un līdz ar to jebkurā tās darbības jomā bankai jābūt uzmanīgai darījumos ar klientiem, kā arī attiecībās ar sabiedrību kopumā. Saskaņā ar standartizēto pieeju reitinga piešķiršanas procesā atbilstības un reputācijas risks tiek vērtēts šādiem darbības veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā): visiem darbības veidiem, kas saistīti ar maksājumiem un norēķiniem; visiem darbības veidiem, kas saistīti ar klientu aktīvu pārvaldīšanu un ieguldījumu pakalpojumiem; noguldījumu piesaistīšanai; kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana; Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana; Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana; Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits; Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole; Kopīgai funkcijai – Finanšu un vadības grāmatvedība. Darbības veidi, kuriem tiek vērtēts atbilstības un reputācijas risks, ir atšķirīgi, līdz ar to ne visi elementi un kritēriji katram no vērtējamiem darbības veidiem ir atbilstoši – ne visiem vērtējamiem darbības veidiem obligāti jāvērtē visi šajā metodikā aprakstītie atbilstības un reputācijas risku raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbības veidam nav iespējams novērtēt kādu no atbilstības un reputācijas risku raksturojošiem elementiem, un tādā gadījumā šis elements nav jāvērtē. Šajā metodikā katra atbilstības un reputācijas riska elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie darbības veidi, kam šis elements jāvērtē. Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot atbilstības un reputācijas risku, un šo elementu novērtēšanas mērķi ir: Elements Novērtēšanas mērķis Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas risks Noteikt iespēju, ka banka/starpnieki/klienti/darījumu partneri ir iesaistīti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā. 130. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Regulējošo prasību ievērošana Noteikt, cik lielā mērā bankas darbība atbilst un/vai atbildīs nākotnē regulējošām prasībām. Reputācijas risks Noteikt iespēju, ka tirgus dalībniekiem (klientiem, darījumu partneriem, akcionāriem) un/vai uzraudzības iestādēm (Komisijai, ārvalstu uzraudzības iestādēm, nodokļu iestādēm, citām iestādēm Latvijā un ārvalstīs) var izveidoties negatīvs viedoklis par banku, un kāda ir šī negatīvā viedokļa iespējamā ietekme uz bankas turpmāko darbību. Paredzamās riska lieluma izmaiņas: Palielināsies Bez izmaiņām Samazināsies Pēc noklusējuma šajā pozīcijā vērtējums ir "Bez izmaiņām". Gadījumā, ja pārbaudes grupai ir informācija un pārliecība, ka riska lielums nākotnē mainīsies, tad vērtējums tiek attiecīgi mainīts. Atbilstības un reputācijas riska novērtējumam atbilstoši vērtējamam darbības veidam tiek izmantoti šajā sadaļā aprakstītie kritēriji un novērtējuma apraksts. Atbilstības un reputācijas riska elementu vērtējums un novērtējuma rezultātā izdarītie secinājumi tiek dokumentēti 12. veidlapā "Atbilstības un reputācijas riska novērtējums". Aizpildītās veidlapas tiek glabātas elektroniski reitinga lietā sadaļā – Reitinga lieta - [pārbaudes mēnesis un gads] / Reitinga materiāli. 131. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 129: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?