Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Tirgus cenu svārstīgums (volatility)<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t tirdzniecī<strong>bas</strong> un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu<br />
instrumentu tirgus cenu svārstīguma ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu<br />
kapitāla apmēru).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām darbī<strong>bas</strong> jomām un darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
o Investīciju darbība – šādiem darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
visiem tirdzniecī<strong>bas</strong> portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem tirdzniecī<strong>bas</strong> portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Investīciju darbībai – visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Atvērto pozīciju lielums<br />
Finanšu instrumentu, kam ir atvērtās<br />
pozīcijas:<br />
o tirgus cenu svārstīgums (volatility)<br />
o ticamu tirgus cenu pieejamība (t.sk.<br />
biržās nekotējamo un neapgrozāmo<br />
finanšu instrumentu īpatsvars, tirgus<br />
aktivitātes līmenis)<br />
Atvasinātajiem finanšu instrumentiem<br />
raksturīgs lielāks vērtī<strong>bas</strong> svārstīgums, kā<br />
arī biežāk darījumi tiek slēgti ārpus biržas.<br />
Iespējas līgumiem jāņem vērā gan pamatā<br />
esošā aktīva tirgus cenu svārstīgums, gan<br />
iespējas līguma vērtī<strong>bas</strong> svārstīgumu<br />
raksturojošie lielumi – tā saucamie<br />
"grieķi" (greeks).<br />
Var ņemt vērā arī pozīcijas riska kapitāla<br />
prasī<strong>bas</strong> (parāda vērtspapīriem un akcijām)<br />
vai preču riska kapitāla prasī<strong>bas</strong> (preču<br />
atvasinātajiem līgumiem) īpatsvaru kopējā<br />
kapitāla prasībā<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu tirgus<br />
riska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai<br />
rezultāti (piemēram, Value at Risk (VaR))<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji var<br />
izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk.<br />
tirgus riska stresa testus, likviditātes riska<br />
stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja<br />
pieejami, vērtējamā elementa stresa testus,<br />
lai novērtētu, kāda ir tirgus cenu<br />
svārstīguma ietekme uz bankas riska līmeni,<br />
kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja<br />
tirdzniecī<strong>bas</strong> portfelis un/vai pārdošanai<br />
pieejamais portfelis bankai ir būtiski un<br />
banka stresa testos nav ņēmusi vērā un<br />
novērtējusi tirgus cenu svārstīguma<br />
iespējamu negatīvu ietekmi, tad<br />
pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu<br />
samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir zems, jo:<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais<br />
šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 100%*** no bankas pašu<br />
kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas<br />
ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**.<br />
Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 2%*** no<br />
bankas pašu kapitāla un<br />
o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais<br />
risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska<br />
līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir mērens, jo<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas, un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais<br />
šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 200%*** no bankas pašu<br />
kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas<br />
ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**.<br />
Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 20%*** no<br />
bankas pašu kapitāla un/vai<br />
o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais<br />
risks ir mērens, jo tirgus cenu svārstīguma ietekmē ir iespējama<br />
būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi,<br />
bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās<br />
ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Tirgus cenu svārstīguma risks ir būtisks, jo:<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas<br />
tirgus cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais<br />
šādu atvērto pozīciju apmērs pārsniedz 200%*** no bankas pašu<br />
kapitāla un/vai<br />
o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas<br />
ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**.<br />
Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 50%*** no<br />
bankas pašu kapitāla un/vai<br />
o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais<br />
risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad tirgus<br />
cenu svārstīguma ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska<br />
līmenis un rasties būtiski zaudējumi<br />
98. lappuse no 200
Change language