Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
4.2.2. Operacionālais risks<br />
Operacionālais risks ir iespēja ciest zaudējumus no neadekvātu vai neveiksmīgu iekšēju<br />
procesu norises, cilvēku un sistēmas darbī<strong>bas</strong>, vai arī ārējo apstākļu ietekmes dēļ. Šajā reitingā<br />
ar operacionālo risku saprot risku, ka var samazināties bankas ienākumi (vai rasties papildus<br />
izdevumi) un samazināties pašu kapitāla apmērs dažādu iekšējas vai ārējas krāpš<strong>anas</strong><br />
gadījumu, neatbilstošas nodarbinātī<strong>bas</strong> prakses un darbavietas drošī<strong>bas</strong>, nekorektas attieksmes<br />
pret klientiem, neatbilstošu produktu un komercdarbī<strong>bas</strong> prakses, materiālo aktīvu bojājumu,<br />
komercdarbī<strong>bas</strong> pārtraukumu un sistēmu kļūdu (defektu), kā arī nepilnību izpildes, piegādes<br />
un procesu vadībā dēļ. Šajā definīcijā nav ietverts informācijas tehnoloģiju risks, atbilstī<strong>bas</strong><br />
un reputācijas risks, jo tie <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā tiek vērtēti atsevišķi.<br />
Saskaņā ar standartizēto pieeju <strong>reitinga</strong> piešķirš<strong>anas</strong> procesā operacionālais risks tiek vērtēts<br />
šādiem darbī<strong>bas</strong> veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā):<br />
visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem, kas saistīti ar kreditēšanu;<br />
visiem investīciju darbī<strong>bas</strong> veidiem;<br />
visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem, kas saistīti ar maksājumiem un norēķiniem;<br />
visiem darbī<strong>bas</strong> veidiem, kas saistīti ar klientu aktīvu pārvaldīšanu un ieguldījumu<br />
pakalpojumiem;<br />
noguldījumu piesaistīšanai;<br />
bankas aizņēmumiem;<br />
kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana;<br />
kopīgai funkcijai – Finanšu un vadī<strong>bas</strong> grāmatvedība.<br />
Šis darbī<strong>bas</strong> veidu uzskaitījums nav visaptverošs. Atkarībā no vērtējamās bankas darbī<strong>bas</strong><br />
specifikas, bez iepriekš uzskaitītajiem darbī<strong>bas</strong> veidiem iespējami arī citi darbī<strong>bas</strong> veidi, kam<br />
piemīt operacionālais risks (piemēram, konsultāciju pakalpojumi, bankas īpašumā esoša<br />
nekustamā un kustamā īpašuma pārvaldīšana u.tml.), lai gan parasti šiem citiem darbī<strong>bas</strong><br />
veidiem nav būtiska nozīme bankas kopējā darbībā. Ja kādā bankā citiem darbī<strong>bas</strong> veidiem ir<br />
būtiska nozīme bankas kopējā darbībā, tad tiem individuāli tiek <strong>noteik</strong>ti vērtējamie riska<br />
elementi.<br />
Darbī<strong>bas</strong> veidi, kuriem tiek vērtēts operacionālais risks, ir atšķirīgi, līdz ar to ne visi elementi<br />
un kritēriji katram no vērtējamiem darbī<strong>bas</strong> veidiem ir atbilstoši – ne visiem vērtējamiem<br />
darbī<strong>bas</strong> veidiem obligāti jāvērtē visi šajā metodikā aprakstītie operacionālo risku<br />
raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbī<strong>bas</strong> veidam nav iespējams novērtēt<br />
kādu no operacionālo risku raksturojošiem elementiem, un tādā gadījumā šis elements nav<br />
jāvērtē. Šajā metodikā katra operacionālā riska elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie<br />
darbī<strong>bas</strong> veidi, kam šis elements jāvērtē.<br />
Novērtējot operacionālo risku, tiek vērtēts arī, vai banka izmanto apdrošināšanu potenciālo<br />
operacionālā riska zaudējumu segšanai, un cik lielā mērā apdrošināšana mazina operacionālo<br />
risku bankā.<br />
Katra darbī<strong>bas</strong> veida novērtējumā jāņem vērā, vai banka šajā darbī<strong>bas</strong> veidā izmanto<br />
ārpakalpojumu sniedzēju pakalpojumus. Gadījumā, ja banka izmanto ārpakalpojumu<br />
sniedzēju pakalpojumus, jāanalizē, vai ārpakalpojumu sniedzēju izmantošana samazina vai<br />
palielina operacionālo risku.<br />
65. lappuse no 200
Change language