Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Materiālo aktīvu bojājumu risks<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi materiālo aktīvu<br />
zaudējumu vai to bojājumu da<strong>bas</strong> katastrofu vai citu notikumu rezultātā (piemēram,<br />
ugunsgrēks, vandālisms, terorisms, plūdi, zemestrīce).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Informācija par bankas<br />
zaudējumiem, kas radušies<br />
materiālo aktīvu bojājumu<br />
dēļ, t.sk.:<br />
o vēsturiskā informācija<br />
par zaudējumu apmēru<br />
materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ,<br />
o vēsturiskā informācija<br />
par pārkāpuma rakstura<br />
ziņā līdzīgu gadījumu<br />
zaudējumu apmēru<br />
materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ, to<br />
atkārtošanās biežumu un<br />
bankas reakciju uz<br />
šādiem notikumiem,<br />
o vai banka veic materiālo<br />
aktīvu bojājumu dēļ<br />
radušos zaudējumu<br />
apjoma iespējamo<br />
izmaiņu prognozēšanu<br />
izmantojot bankas<br />
izveidoto zaudējumu<br />
datu bāzi – aprēķina<br />
nākotnē sagaidāmos<br />
(potenciālos)<br />
zaudējumus?<br />
o bankas novērtējums par<br />
potenciālo zaudējumu<br />
apmēru materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ.<br />
Vai banka bieži maina<br />
<strong>noteik</strong>to uzņemtā riska<br />
lieluma slieksni?<br />
Bankas lietotās citas<br />
kontroles metodes<br />
materiālo aktīvu bojājuma<br />
riska samazināšanai<br />
(piemēram, apsardze,<br />
tehniskas ierīces u.c.) un to<br />
efektivitāte.<br />
Vai banka izmanto<br />
apdrošināšanu iespējamo<br />
operacionālā riska<br />
zaudējumu mazināšanai?<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai nav bijuši zaudējumi materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ vai vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši zaudējumi (t.sk. no<br />
atsevišķiem pārkāpuma rakstura ziņā līdzīgiem gadījumiem) materiālo aktīvu<br />
bojājumu un banka ir ieviesusi pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu<br />
šādu zaudējumu rašanos un<br />
Banka veic materiālo aktīvu bojājumu dēļ radušos zaudējumu apjoma nākotnē<br />
iespējamo izmaiņu prognozēšanu, un bankas novērtējums par potenciāliem<br />
zaudējumiem materiālo aktīvu bojājumu dēļ liecina, ka bankā nav sagaidāmi materiālo<br />
aktīvu bojājumu dēļ un/vai<br />
Banka vēsturiski nav mainījusi tās <strong>noteik</strong>to uzņemtā materiālo aktīvu bojājumu riska<br />
slieksni vai tā ir pamatoti palielinājusi <strong>noteik</strong>to slieksni (ir pieejams kvalitatīvs un<br />
kvantitatīvs pamatojums sliekšņa maiņai) un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā materiālo aktīvu bojājumu risku mazinošu faktoru un<br />
vienlaicīgi pietiekami veic darbī<strong>bas</strong>, lai analizētu un novērstu zaudējumu rašanās<br />
cēloņus un<br />
Bankas veiktās darbī<strong>bas</strong> nepārtrauktī<strong>bas</strong> nodrošināš<strong>anas</strong> plāna testēš<strong>anas</strong> rezultāti<br />
apstiprina, ka bankas ieviestais darbī<strong>bas</strong> nepārtrauktī<strong>bas</strong> nodrošināš<strong>anas</strong> plāns ir<br />
atbilstošs bankas darbī<strong>bas</strong> profilam un tam nav nepieciešami uzlabojumi un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar materiālo aktīvu bojājumiem saistītais risks ir zems,<br />
jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku<br />
zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši nebūtiski zaudējumi materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ (t.i., vēsturiskie zaudējumi materiālo aktīvu bojājumu dēļ nepārsniedz<br />
5% no atbilstošā perioda finansiālās darbī<strong>bas</strong> peļņas) un banka nav ieviesusi<br />
pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu šādu zaudējumu rašanos un<br />
Vēsturiskās informācijas analīze liecina, ka bankai ir bijuši atsevišķi rakstura ziņā<br />
līdzīgi materiālo aktīvu bojājumu gadījumi, kopējais radušos zaudējumu apmērs ir<br />
nebūtisks, un bankas vadība ir savlaicīgi reaģējusi, lai novērstu šādu līdzīgu gadījumu<br />
atkārtošanos nākotnē un/vai<br />
Banka veic materiālo aktīvu bojājumu dēļ radušos zaudējumu apjoma nākotnē<br />
iespējamo izmaiņu prognozēšanu, un bankas novērtējums par potenciāliem<br />
zaudējumiem materiālo aktīvu bojājumu dēļ liecina, ka bankas potenciālie zaudējumi<br />
materiālo aktīvu bojājumu dēļ nepārsniegs 5% no iepriekšējā pārskata perioda<br />
finansiālās darbī<strong>bas</strong> peļņas un/vai<br />
Banka vēsturiski ir palielinājusi tās <strong>noteik</strong>to uzņemto materiālo aktīvu bojājumu riska<br />
slieksni, bet tā izmaiņas ir nebūtiskas un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā materiālo aktīvu bojājumu risku mazinošu faktoru,<br />
bet atsevišķos mazāk svarīgos darbī<strong>bas</strong> veidos nepietiekami veic darbī<strong>bas</strong>, lai analizētu<br />
un novērstu zaudējumu rašanās cēloņus un/vai<br />
Bankas veiktās darbī<strong>bas</strong> nepārtrauktī<strong>bas</strong> nodrošināš<strong>anas</strong> plāna testēš<strong>anas</strong> rezultāti<br />
apstiprina, ka bankas ieviestais darbī<strong>bas</strong> nepārtrauktī<strong>bas</strong> nodrošināš<strong>anas</strong> plāns ir<br />
atbilstošs bankas darbī<strong>bas</strong> profilam, bet tam ir nepieciešami atsevišķi nebūtiski<br />
84. lappuse no 200