Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA ievērojams. Ir pieejama ticama informācija par šīm trešajām personām, un iemesli, kāpēc tās nav pašas veikušas ieguldījumu bankas kapitālā, ir leģitīmi un loģiski izskaidrojami 4 – Vāja risku pārvaldīšana Organizatoriskās struktūras shēma nav apstiprināta valdē. Būtiskos darbības veidos organizatoriski nav nodalītas struktūrvienības, kas veic darījumu slēgšanu, kontroli un izpildi un/vai Bankas organizatoriskā struktūra ir ļoti sarežģīta un neefektīva (piemēram, liela funkciju dublēšanās, lēna informācijas plūsma u.c.) un/vai Organizatoriskā struktūra neatbilst bankas lielumam, darbības sarežģītībai un ģeogrāfiskajam izvietojumam (piemēram, pārāk liels/mazs filiāļu skaits u.c.) un/vai Sarežģīta un neskaidra akcionāru struktūra. Ir šaubas par to, ka lielākā daļa akcionāru varētu darboties trešo personu interesēs. Nav pieejama ticama informācija par šīm trešajām personām un/vai iemesliem, kāpēc tās nav pašas veikušas ieguldījumu bankas kapitālā 178. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Grupas attiecības Šis elements tiek vērtēts tikai tām bankām, kas ir grupas sastāvā šādos gadījumos: o ja vērtējamā institūcija ir ES dalībvalstī vai ārvalstīs reģistrētas kredītiestādes vai finanšu pārvaldītājsabiedrības meitas sabiedrība; o ja institūcijas iedalījuma rezultātā tika izdarīts secinājums, ka institūcijas meitas sabiedrības ir būtiskas grupā. Novērtēšanas mērķis – noteikt, vai ir skaidri noteikta bankas vieta grupā (t.sk. attiecības ar struktūrvienībām, kas veic centralizētu risku pārvaldīšanu) un attiecības ar citiem grupas uzņēmumiem. Šis elements jāvērtē: Šādām kopīgām funkcijām: o Padome un valde o Kredītriska pārvaldīšana o Operacionālā riska pārvaldīšana o Procentu likmju riska pārvaldīšana o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana o Likviditātes riska pārvaldīšana o Iekšējais audits o Darbības atbilstības kontrole Kopīgai funkcijai – Padome un valde Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole Kritēriji Novērtējums Vai ir noteikta bankas vieta grupā? T.sk.: o centralizētās un decentralizētās funkcijas o vai skaidri noteiktas bankas pilnvaras lēmumu pieņemšanā un atbildība? o vai skaidri noteiktas atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība? Grupas attiecību efektivitāte, t.sk.: o vai attiecību starp grupas uzņēmumiem kārtība nodrošina pietiekami ātru lēmumu pieņemšanu? o cik optimāla ir funkciju centralizācija/decentralizācija? o kontroles pār pilnvaru un atbildības ievērošanu kvalitāte Darījumi starp grupas uzņēmumiem, t.sk.: o vai nav neskaidru (nepamatotu, bankai neizdevīgu) darījumu starp grupas uzņēmumiem? o darījumu starp grupas uzņēmumiem nosacījumu atbilstība tirgus standartiem Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Skaidri noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, t.sk. skaidri noteiktas centralizētās un decentralizētās funkcijas, bankas pilnvaras lēmumu pieņemšanā un atbildība, atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība un Grupas attiecību struktūra ir optimāla – tā nodrošina ātru lēmumu pieņemšanu, funkciju centralizācijas/decentralizācijas pakāpe ir optimāla. Efektīvas kontroles metodes un Visi darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir skaidri, un to nosacījumi atbilst tirgus standartiem 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, atsevišķu funkciju dublēšanās, nepietiekami noteiktas atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība u.c.) un/vai Grupas attiecību struktūra ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, var tikt uzlabota efektivitāte, novēršot atsevišķu funkciju dublēšanos, atsevišķos darbības veidos ir pārāk liela funkciju centralizācija u.c.) un/vai Atsevišķi darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir neskaidri un/vai to nosacījumi neatbilst tirgus standartiem, bet šādu darījumu kopējais apjoms ir neliels 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Neapmierinoši noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, jo ir būtiski 179. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 177: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?