Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Politiku un procedūru kvalitāte un ievērošana Novērtēšanas mērķis – novērtēt politiku un procedūru kvalitāti un ievērošanu bankas darbībā. Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Kreditēšana un ārpusbilances saistības pret klientiem – visiem darbības veidiem o Investīciju darbība – visiem darbības veidiem o Maksājumi un norēķini – visiem darbības veidiem o Klientu aktīvu pārvaldīšana un ieguldījumu pakalpojumi - visiem darbības veidiem o Noguldījumu piesaistīšana – visiem darbības veidiem o Bankas aizņēmumi – visiem darbības veidiem Šādām kopīgām funkcijām: o Iekšējais audits o Darbības atbilstības kontrole o Finanšu un vadības grāmatvedība o Personāla vadība Kreditēšanai un ārpusbilances saistībām pret klientiem – visiem darbības veidiem Kritēriji Novērtējums Vai kredītpolitikā un procedūrās ir noteikti: o skaidri un piesardzīgi kredītu piešķiršanas kritēriji o informācija, kam jābūt bankas rīcībā pirms lēmuma pieņemšanas par kredīta piešķiršanu (t.sk. kredīta mērķis un atmaksas avoti, piešķiršanas noteikumi, nodrošinājuma analīze, aizņēmēja finansiālā līdzdalība kredīta mērķa finansējumā, aizņēmēja riska raksturojums, parādu kārtošanas vēsture un kredītspēja, saimnieciskās darbības un tautsaimniecības nozares analīze, privātpersonu kredīta apkalpošanas rādītājs (debt service ratio) u.c.) un prasības minētās informācijas dokumentēšanai o savstarpēji saistītu klientu/ar banku saistītu personu identificēšanas kārtība o pieņemamie nodrošinājuma veidi un atbilstošie limiti kredīta apmēra attiecībai pret nodrošinājuma vērtību o nodrošinājuma novērtēšanas un regulāras pārvērtēšanas procedūras o kredītu limiti (katram aizņēmējam, savstarpēji saistītu klientu grupām, ar banku saistītām personām u.c.) o kredītu apstiprināšanas pilnvaras un atbildība o kārtība, kādā tiek apstiprinātas atkāpes no kredītpolitikā noteiktajiem kritērijiem o kārtība kredītu procentu likmju un atmaksas nosacījumu noteikšanai o kredītu administrēšanas sistēma (t.sk. dokumentācijas, līgumu noteikumu, papildnosacījumu un nodrošinājuma pārraudzība, regulējošo prasību, iekšējo politiku un procedūru ievērošanas Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Kredītpolitika un procedūras ir visaptverošas un skaidri formulētas. Noteikti visi būtiskie aspekti – detalizēti kredītu piešķiršanas kritēriji, informācija, kādai jābūt bankas rīcībā pirms lēmuma pieņemšanas par kredīta piešķiršanu, lēmumu pieņemšanas kārtība, pieņemamie nodrošinājuma veidi, nodrošinājuma novērtēšanas procedūras, kredītu limiti, kredītu administrēšanas kārtība, metodes kredītu kvalitātes pasliktināšanās identificēšanai, kredītu novērtēšanas un uzkrājumu veidošanas kārtība, problemātisko kredītu pārvaldīšanas kārtība u.c. svarīgi aspekti. Kredītpolitika un procedūras atbilst bankas darbībai. Tās tiek regulāri pārskatītas un pilnveidotas un Kredītpolitika un procedūras nodrošina piesardzīgu kredītu izsniegšanu un administrēšanu, novērtēšanu un pārraudzību. Kredītu izsniegšana, administrēšana, novērtēšana un pārraudzība pilnībā dokumentēta un Nav konstatēti gadījumi, kad nav ievērota kredītpolitika un procedūras 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Kredītpolitika un procedūras ir apmierinošas kvalitātes, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav izstrādātas detalizētas nodrošinājuma novērtēšanas procedūras u.c.). Kredītpolitika un procedūras atbilst bankas darbībai. Tās tiek pārskatītas un pilnveidotas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tas netiek veikts regulāri katru gadu u.c.) un/vai Kredītpolitika un procedūras nodrošina apmierinošu kredītu izsniegšanu, administrēšanu, novērtēšanu un pārraudzību. Atsevišķi nebūtiski trūkumi kredītu izsniegšanas, administrēšanas, novērtēšanas un pārraudzības dokumentācijā un/vai Konstatēti atsevišķi gadījumi, kad nav ievērota kredītpolitika un/vai procedūras, tomēr tas vēl nepakļauj banku būtiskam riskam (piemēram, atsevišķos gadījumos nav ievērota kredītlietu uzturēšanas kārtība u.c. mazāk svarīgi pārkāpumi) 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Kredītpolitika un procedūras ir neapmierinošas kvalitātes, jo ir 154. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA kontrole, pienākumu dalīšanas principa ievērošana u.c.) o kredītlietu uzturēšanas kārtība o prasības finanšu informācijas saņemšanai un analīzei o prasības kredītu novērtēšanas dokumentiem o prasības nodrošinājuma novērtējumam o aizņēmēju apmeklējumu kārtība o metodes kredītu kvalitātes pasliktināšanās identificēšanai (t.sk. darbinieki, kas atbildīgi par kredītu kvalitātes pārraudzību, agrīnas brīdināšanas rādītāji par kredītu kvalitātes pasliktināšanos, kredītu zaudējumu notikumu identificēšana u.c.) o kredītu klasificēšanas un speciālo uzkrājumu veidošanas kārtība o problemātisko kredītu pārvaldīšanas metodes un organizācija (t.sk. darbinieku pienākumi un atbildība, metodes darbā ar problemātiskajiem kredītiem, kārtība, kādā tiek veikta kredītu pārstrukturēšana un atgūšana u.c.) Vai kredītpolitika un procedūras tiek ievērotas Vai darbinieki pārzina ar kreditēšanu saistītās politikas un procedūras Vai kredītpolitika un procedūras tiek regulāri pārskatītas un pilnveidotas, t.sk. vai pārskatīšanā un pilnveidošanā tiek ņemti vērā stresa testu rezultāti būtiski trūkumi (piemēram, nav skaidri noteikti kredītu piešķiršanas kritēriji, pieņemamie nodrošinājuma veidi, prasības aizņēmēju saimnieciskās darbības analīzes veikšanas regularitātei u.c.). Tās netiek savlaicīgi pārskatītas un pilnveidotas un/vai Kredītpolitika un procedūras nenodrošina piesardzīgu kredītu izsniegšanu, administrēšanu, novērtēšanu un pārraudzību. Būtiski trūkumi kredītu izsniegšanas, administrēšanas, novērtēšanas un pārraudzības dokumentācijā un/vai Konstatēti vairāki gadījumi, kad nav ievērota kredītpolitika un/vai procedūras, un tas pakļauj banku palielinātam riskam (piemēram, kredīti izsniegti, pārkāpjot aizņēmējam noteiktos limitus, pārkāptas kredītu piešķiršanas pilnvaras, kredīti, kas izsniegti ar banku saistītām personām, veido būtisku kredītportfeļa daļu un tiek izsniegti ar atvieglotiem nosacījumiem, banka nav identificējusi savstarpēji saistītu klientu grupas u.c.) 4 – Vāja risku pārvaldīšana Kredītpolitika un procedūras ir ļoti sliktas kvalitātes, jo tās nenosaka daudzus būtiskus aspektus (piemēram, nav noteiktas prasības aizņēmēju saimnieciskās darbības analīzei, nepiesardzīgi kredītu piešķiršanas kritēriji, nav noteiktas prasības nodrošinājumam, nav izstrādātas metodes kredītu kvalitātes pasliktināšanās identificēšanai u.c.), un/vai Kredītu izsniegšanas, administrēšanas, novērtēšanas un pārraudzības politika un procedūras ir sliktas kvalitātes un nepiesardzīgas. Nav dokumentēta kredītu izsniegšana, administrēšana, novērtēšana un pārraudzība un/vai Bieži nav ievērota kredītpolitika un procedūras un tas pakļauj banku būtiskam riskam (piemēram, kredīti izsniegti aizņēmējiem ar neskaidriem kredīta atmaksas avotiem un bez nodrošinājuma, banka savlaicīgi neveic pasākumus darbam ar problemātiskiem kredītiem u.c.) 155. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 153: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?