Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA ierobežojumi? Vai paredzēta atbildīgo izpildītāju atbildības apliecināšanas kārtība (piemēram, parakstoties par uzticēto pienākumu izpildi)? Vai tiek veikta neatkarīga pilnvaru ievērošanas kontrole? Vai darījumu slēgšanas, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas ir nodalītas un neatkarīgas? Vai pietiekami tiek ievērots "četru acu princips" gan vadības jautājumos, gan ikdienas darbībā? Piešķirto pilnvaru delegācijas pakāpe (t.sk. piesardzīgums) un piemērotība bankas lielumam un darbības sarežģītībai Vai visas operācijas (darījumi) ir atļautas ar attiecīgās amatpersonas rīkojumu (t.sk. komitejas lēmumu) saskaņā ar noteiktajiem atbildības līmeņiem? Vai lēmumu pieņemšanas process dokumentēts bankas politikās un procedūrās? Vai lēmumi ir skaidri un tie tiek dokumentēti? Lēmumu pieņemšanas procesa efektivitāte, t.sk.: o vai lēmumu pieņemšanas process nav pārmērīgi sarežģīts (un tādēļ kavē savlaicīgu lēmumu pieņemšanu)? o vai lēmumu pieņemšanas process neveicina pārmērīgu risku uzņemšanos (piemēram, darbiniekiem piešķirtas lielas pilnvaras un/vai ir nepietiekama kontrole)? Cik liela lēmumu pieņemšanas procesā ir atkarība no atsevišķiem darbiniekiem, t.sk.: o vai nav "neaizvietojamu" darbinieku? o vai darbiniekiem, kas iesaistīti lēmumu pieņemšanā, ir noteikti darbinieki, kas tos aizvieto? o vai banka plāno un sagatavo darbiniekus, kas nepieciešamības gadījumā varētu pārņemt lēmumu pieņemšanā iesaistīto darbinieku funkcijas (t.i., vai ir nodrošināta "vadības pēctecība")? Atbildība, t.sk.: o vai ir skaidri noteikta un dokumentēta katra darbinieka, kam ir pilnvaras pieņemt lēmumus, atbildība? o vai tā ir atbilstoša deleģētajām pilnvarām? o vai ir paredzētas soda sankcijas par Skaidri noteikts, efektīvs un kontrolēts lēmumu pieņemšanas process. Visi lēmumi un darbība ir skaidri un dokumentēti un Lēmumu pieņemšanas procesā nav atkarības no atsevišķiem "neaizvietojamiem" darbiniekiem. Ir nozīmēti darbinieki, kas aizvieto lēmumu pieņemšanas procesā iesaistītos darbiniekus. Ir nodrošināta atbilstoša "vadības pēctecība" un Skaidri noteikta, deleģētajām pilnvarām atbilstoša atbildība un efektīvas soda sankcijas 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Pilnvaru, pienākumu un atbildības (struktūrvienībām, komitejām un darbiniekiem) noteikšana un dokumentēšana ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nebūtiski trūkumu piešķirto pilnvaru dokumentēšanā, atsevišķos nebūtiskos darbības veidos nav pilnībā nodalītas darījumu slēgšanas, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas, varētu tikt uzlabota atbildīgo izpildītāju atbildības apliecināšanas kārtība u.c.). Tiek veikta pietiekama piešķirto pilnvaru ievērošanas kontrole un/vai Pilnvaru delegācijas pakāpe ir bankas lielumam un darbības sarežģītībai piemērota, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, lai nodrošinātu efektīvāku darbību, varētu tikt palielināti filiālēm deleģēto pilnvaru apjomi u.c.) un/vai Operācijas (darījumi) ir atļautas ar attiecīgās amatpersonas rīkojumu saskaņā ar noteiktajiem atbildības līmeņiem un/vai Apmierinošs lēmumu pieņemšanas process, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tas nav pilnībā dokumentēts bankas politikās un procedūrās u.c.) un/vai Lēmumu pieņemšanas procesā nav būtiskas atkarības no atsevišķiem "neaizvietojamiem" darbiniekiem. Iespējams, ka nav pietiekami nodrošināta atbilstoša "vadības pēctecība", bet tas nevarētu radīt ievērojamas problēmas un/vai Apmierinoši noteikta atbildība un soda sankcijas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, soda sankcijas ne vienmēr tiek konsekventi pielietotas u.c.) 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Pilnvaru, pienākumu un atbildības (struktūrvienībām, komitejām un darbiniekiem) noteikšana un dokumentēšana ir neapmierinoša, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, atsevišķos būtiskos darbības veidos darījumu slēgšanas, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas nav pilnībā nodalītas un/vai nav neatkarīgas, nav pilnībā ievērots "četru acu princips", nav noteikta/ir noteikta, bet netiek ievērota atbildīgo izpildītāju atbildības apliecināšanas kārtība u.c.). Piešķirto pilnvaru ievērošanas kontrole ir nepietiekama un/vai Pilnvaru delegācijas pakāpe ir nepamierinoša un bankas lielumam un darbības sarežģītībai nepiemērota (piemēram, pārāk liela (nepiesardzīga) pilnvaru deleģēšana u.c.) un/vai Konstatēti vairāki gadījumi, kad operāciju (darījumu) veikšanā nav ievērota bankā noteiktā pilnvaru sistēma, bet šādu darījumu kopējais apjoms ir neliels un/vai Lēmumu pieņemšanas process ir neapmierinošs, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, tas nav dokumentēts, pieņemtie lēmumi bieži ir neskaidri un/vai nav pamatoti u.c.) un/vai Lēmumu pieņemšanas procesā ir būtiska atkarība no atsevišķiem "neaizvietojamiem" darbiniekiem. Vairākās būtiskās darbības jomās darbiniekiem, kas iesaistīti lēmumu pieņemšanas procesā, nav nozīmēti darbinieki, kas tos aizvieto. Nav pietiekami nodrošināta "vadības pēctecība", tas varētu radīt bankai ievērojamas problēmas un bankas vadība šo risku neapzinās un/vai Atbildība un soda sankcijas ir neapmierinoši noteiktas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, atbildība un soda sankcijas nav dokumentētas, atbildība un soda sankcijas, salīdzinot ar deleģētajām pilnvarām, ir nesamērojami mazas u.c.) 4 – Vāja risku pārvaldīšana Nav noteiktas, dokumentētas pilnvaras, pienākumi un atbildība 168. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA politiku un procedūru pārkāpumiem? o cik efektīvas ir soda sankcijas? (struktūrvienībām, komitejām un darbiniekiem). Būtiskajos darbības veidos nav nodalītas darījumu slēgšanas, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas, netiek ievērots "četru acu princips". Nav noteikta atbildīgo izpildītāju atbildības apliecināšanas kārtība. Netiek veikta neatkarīga piešķirto pilnvaru ievērošanas kontrole un/vai Pilnvaru delegācijas pakāpe ir bankas lielumam un darbības sarežģītībai neatbilstoša un nenodrošina efektīvu bankas darbību (piemēram, pārāk liela centralizācija, nepiesardzīgi piešķirtas pilnvaras atsevišķiem darbiniekiem u.c.) un/vai Konstatēti daudzi gadījumi, kad operāciju (darījumu) veikšanā nav ievērota bankā noteiktā pilnvaru sistēma un šādu darījumu kopējais apjoms ir liels un/vai Neskaidrs (nav noteikts) lēmumu pieņemšanas process. Lēmumi un/vai darbība nav dokumentēti un/vai Svarīgākajās bankas darbības jomās lēmumu pieņemšana atkarīga no atsevišķiem "neaizvietojamiem" darbiniekiem, nav nozīmēti darbinieki, kas tos aizvieto. Nav nodrošināta un netiek plānota "vadības pēctecība" un/vai Neskaidra (nav noteikta) atbildība un soda sankcijas, vai ir noteikta atbildība un soda sankcijas, bet tās, salīdzinot ar deleģētajām pilnvarām, ir minimālas 169. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 167: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?