Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Investīciju darbībai – visiem tirdzniecības un pārdošanai pieejamo portfeļu darbības veidiem Investīciju darbībai – sabiedrības portfelī iekļautajiem atvasinātajiem instrumentiem riska ierobežošanas nolūkiem Kritēriji Novērtējums Vērtspapīru turētāju, atvasinātiem instrumentiem – darījumu partneru (turpmāk – darījumu partneru) kredītspēja, ko raksturo: o kredītreitingi un reitingu prognozes o pašreizējais un prognozējamais finanšu stāvoklis un reputācija Ārējo faktoru ietekme uz darījumu partneru kredītspēju, t.sk. pārvedumu risks – vai pastāv kādi ierobežojumi līdzekļu pārvedumiem no ārvalstīm (t.sk. aktīvu ekspropriācija; ierobežojumi ārvalstu valūtas pārvedumiem; nodokļi u.c.) Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu darījumu partneru riska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. kredītriska stresa testus, tirgus riska stresa testus, likviditātes riska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir iespējamās darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanās ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja tirdzniecības portfelis un/vai pārdošanai pieejamais portfelis bankai ir būtiski un banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanās ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Pamatā darījumu partneri, kam ir augsts kredītreitings* un/vai kuru finanšu stāvoklis ir drošs un tiem ir nevainojama reputācija un Darījumu partneru kredītspēja nevar būtiski pasliktināties ārējo faktoru ietekmē, t.sk. nepastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm un Stresa testu rezultāti norāda, ka ar darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās 2 – Mērens risks Atsevišķi darījumu partneri, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, bet šādu darījumu apjoms nepārsniedz 20% no vērtējamā darbības veida un/vai Atsevišķi darījumu partneri, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm, bet šādu darījumu apjoms nepārsniedz 20% no vērtējamā darbības veida un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir mērens, jo darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanās ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Būtisks tādu darījumu partneru skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, bet šādu darījumu apjoms nepārsniedz 50% no vērtējamā darbības veida un/vai Būtisks tādu darījumu partneru skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm, bet šādu darījumu apjoms nepārsniedz 50% no vērtējamā darbības veida un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 4 – Augsts risks Liels tādu darījumu partneru skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, šādu darījumu apjoms pārsniedz 50% no vērtējamā darbības veida un/vai Liels tādu darījumu partneru skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm, šādu darījumu apjoms pārsniedz 50% no vērtējamā darbības veida un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad darījumu partneru kredītspējas pasliktināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi * augsts kredītreitings – Reitingu aģentūru piešķirtais reitings, kas atbilst investīciju līmeņa (investment grade) kredītreitingam ** zems kredītreitings – reitingu aģentūru piešķirtais reitings, kas atbilst zem investīciju līmeņa (below investment grade) kredītreitingam 52. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Korespondentattiecībām un izsniegtajiem starpbanku kredītiem Kritēriji Novērtējums Korespondentbanku kredītspēja, ko raksturo: o kredītreitingi un reitingu prognozes o pašreizējais un prognozējamais finanšu stāvoklis un reputācija Ārējo faktoru ietekme uz korespondentbanku kredītspēju, t.sk. pārvedumu risks – vai pastāv kādi ierobežojumi līdzekļu pārvedumiem no ārvalstīm (t.sk. aktīvu ekspropriācija; ierobežojumi ārvalstu valūtas pārvedumiem; nodokļi u.c.)? Pārbaudes grupas vērtējumā nepieciešamo speciālo uzkrājumu attiecība pret kopējo vērtējamā darbības veida apjomu Pārbaudes grupas vērtējumā nepieciešamo papildus speciālo uzkrājumu attiecība bankas pārskata gada neauditēto peļņu Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu korespondentbanku riska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. kredītriska stresa testus, likviditātes riska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir iespējamās korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanās ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja prasību pret kredītiestādēm īpatsvars aktīvos ir būtisks un banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanās ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Pamatā korespondentbankas, kam ir augsts kredītreitings* un/vai kuru finanšu stāvoklis ir drošs un tām ir nevainojama reputācija un Korespondentbanku kredītspēja nevar būtiski pasliktināties ārējo faktoru ietekmē, t.sk. nepastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm un Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 2% no prasībām pret kredītiestādēm un Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nav nepieciešams veidot papildus speciālos uzkrājumus vai pārbaudes grupas vērtējumā bankai ir nepieciešams veidot papildus speciālos uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 20% no bankas pārskata gada neauditētās peļņas un Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās 2 – Mērens risks Atsevišķas korespondentbankas, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 20% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Atsevišķas korespondentbankas, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 20% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Nepieciešamie uzkrājumi nepārsniedz 10% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nepieciešams veidot papildus speciālos uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 50% no bankas pārskata gada neauditētās peļņas un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir mērens, jo korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanās ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Būtisks tādu korespondentbanku skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 50% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Būtisks tādu korespondentbanku skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt ārējie faktori un/vai pastāv risks, ka varētu tikt ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm, bet prasību pret šīm bankām apjoms nepārsniedz 50% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Nepieciešamie uzkrājumi pārsniedz 10% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Pārbaudes grupas vērtējumā bankai nepieciešams veidot papildus speciālos uzkrājumus un to apjoms nepārsniedz 100% no bankas pārskata gada neauditētās peļņas un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanos saistītā riska līmenis ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad korespondentbanku kredītspējas pasliktināšanās ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 4 – Augsts risks Liels tādu korespondentbanku skaits, kam ir zems kredītreitings** un/vai par kuru finanšu stāvokli nav informācijas un/vai kuru finanšu stāvoklis ir nedrošs un/vai kam ir slikta reputācija, prasību pret šīm bankām apjoms pārsniedz 50% no prasībām pret kredītiestādēm un/vai Liels tādu korespondentbanku skaits, kuru kredītspēju nelabvēlīgi var ietekmēt 53. lappuse no 200
Page 1 and 2: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 51: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 103 and 104:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?