Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA o tādu aktīvu (kredītu un citu) īpatsvaru, kuriem sagaidāmas finansiālas problēmas un līdz ar to neregulāra naudas plūsma o vai ir paredzams, ka tiks izmantotas lielas, līdz šim neizmantotas kredītlīnijas? o vai netuvojas termiņi, kad bankai jāpilda iespējamās saistības, kas izriet no galvojumiem un garantijām? likviditātes rādītāja prasības un/vai Kase un likvīdi naudas tirgus instrumenti* veido nebūtisku daļu no likvīdajiem aktīviem un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka ar aktīvu un pasīvu termiņu nesakritību saistītais risks ir augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad aktīvu un pasīvu termiņu nesakritības ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un būtiski samazināties likviditāte * likvīdi naudas tirgus instrumenti – prasības pret Latvijas Banku ar atlikušo termiņu līdz 30 dienām, prasības pret maksātspējīgām kredītiestādēm ar atlikušo termiņu līdz 30 dienām, A zonas valstu centrālo valdību parāda vērtspapīri, t.sk. LR valsts parāda vērtspapīri, atkarībā no bankas specifikas un, ja banka veikusi pietiekamu analīzi un analīzes rezultāti ir ticami, var tikt ņemti vērā arī citi likvīdi aktīvi (piemēram, korporatīvie parāda vērtspapīri, kuriem Reitingu aģentūru piešķirtais reitings atbilst investīciju līmeņa (investment grade) kredītreitingam) 114. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Tirgus likviditātes risks Novērtēšanas mērķis – noteikt risku, ka nepieciešamības gadījumā bankai nebūs pieejami līdzekļi tirgū un/vai ka tā nespēs īsā laika periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem likvidēt pozīcijas (piemēram, pārdot aktīvus). Šis elements jāvērtē: Šādām kopīgām funkcijām: o Likviditātes riska pārvaldīšana Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana Kritēriji Novērtējums Finansēšanas avotu (t.sk. noguldījumu) koncentrācija jāapskata šādos finansēšanas avotu sadalījumos: o pa atsevišķiem finansēšanas avotiem – klientiem/aizdevējiem o pa atmaksas termiņiem o cita iespējamā koncentrācija Noguldījumu tendences Pieeja citiem resursu avotiem (piemēram, iespēja saņemt atbalstu no mātes bankas vai citiem grupas uzņēmumiem, iespēja, ka nepieciešamības gadījumā akcionāri palielinās kapitālu, subordinēto aizdevumu piesaistīšanas iespēja, aktīvu restrukturizācijas iespējas) Aktīvu pārdošanas iespējas likviditātes problēmu gadījumā, t.sk.: o augsti likvīdu aktīvu īpatsvars kopējos aktīvos o tādu aktīvu (t.sk. kredītu) īpatsvars kopējos aktīvos, kuru realizācijas iespējas īsā laikā ir apgrūtinātas Var ņemt vērā arī: o bankas kredītreitingu o reputācija tirgū Stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. likviditātes riska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir tirgus likviditātes riska ietekme uz bankas riska līmeni un likviditāti). Ja banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi tirgus likviditātes samazināšanās ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 - Zems risks Finansēšanas avoti ir pietiekami diversificēti – nav koncentrētu pozīciju: o neviena atsevišķā klienta/savstarpēji saistītu klientu grupas noguldījumi nepārsniedz 2% no bankas saistībām un o neviena atsevišķā aizdevēja (izņemot akcionārus un grupas uzņēmumus) aizdevumi nepārsniedz 5% no bankas saistībām un o vienā termiņā atmaksājamo noguldījumu/aizdevumu apjoms nepārsniedz 5% no bankas saistībām un Pastāvīgi pieaugošs noguldījumu apjoms un Nepieciešamības gadījumā banka var piesaistīt resursus no citiem avotiem ātri un bez papildus izmaksām vai zaudējumiem un/vai Nav problēmas likviditātes uzturēšanai īsā un ilgā laika periodā, jo, piemēram, nepieciešamības gadījumā ir iespējas saņemt atbalstu no mātes bankas vai citiem grupas uzņēmumiem un Stresa testu rezultāti norāda, ka tirgus likviditātes risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiska likviditātes samazināšanās 2 – Mērens risks Finansēšanas avoti ir pietiekami diversificēti, bet kādā no sadalījumiem tie neatbilst vērtējumam "1 – zems risks" noteiktajiem kvantitatīvajiem kritērijiem, piemēram: o atsevišķa klienta/savstarpēji saistītu klientu grupas noguldījumi pārsniedz 2% no bankas saistībām Koncentrācija šajā sadalījumā nepārsniedz vērtējumam "1 – zems risks" noteiktos kvantitatīvos kritērijus vairāk par 3 reizēm un/vai Stabils noguldījumu apjoms, bet tam nav pieauguma tendences un/vai Nepieciešamības gadījumā banka var piesaistīt resursus no citiem avotiem pietiekami ātri un bez būtiskām izmaksām vai zaudējumiem un/vai Nav paredzamas problēmas likviditātes uzturēšanai īsā laika periodā, bet varētu būt problēmas nepieciešamības gadījumā uzturēt likviditāti ilgākā laika periodā, jo, piemēram, būtisks tādu aktīvu īpatsvars kopējos aktīvos, kuru realizācijas iespējas īsā laikā ir apgrūtinātas (piemēram, kredīti) un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka tirgus likviditātes risks ir mērens, jo tirgus likviditātes nelabvēlīgu izmaiņu ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiska likviditātes samazināšanās, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Vairākas finansēšanas avotu koncentrācijas, piemēram: o atsevišķa klienta/savstarpēji saistītas klientu grupas noguldījumi pārsniedz 2% no bankas saistībām un o atsevišķa aizdevēja (izņemot akcionārus un grupas uzņēmumus) 115. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 113: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?