Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Koncentrācija<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t, vai bankā pastāv koncentrētas pozīcijas un vai tās nepalielina<br />
kopējo kredītrisku.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām darbī<strong>bas</strong> jomām un darbī<strong>bas</strong> veidiem:<br />
o Investīciju darbība – sabiedrī<strong>bas</strong> portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem<br />
o Maksājumi un norēķini – darbī<strong>bas</strong> veidam:<br />
Korespondentattiecī<strong>bas</strong> un izsniegtie starpbanku kredīti<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Kredītportfeļa koncentrācija jāapskata<br />
šādos kredītportfeļa sadalījumos:<br />
o pa klientiem/savstarpēji saistītām<br />
klientu grupām<br />
o pa tautsaimniecī<strong>bas</strong> nozarēm<br />
o pa nodrošinājuma veidiem<br />
o pa valstīm/reģioniem (ņemot vērā<br />
valsts riska pārnešanu)<br />
o cita iespējamā koncentrācija<br />
Lielo riska darījumu īpatsvars<br />
kredītportfelī un attiecība pret bankas<br />
pašu kapitālu<br />
Ja pieejami – bankas iekšējo modeļu<br />
kredītriska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti<br />
Stresa testu rezultāti (vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros<br />
pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa<br />
testu rezultātus, t.sk. kredītriska stresa<br />
testus, visaptverošos stresa testus,<br />
koncentrācijas riska stresa testus, lai<br />
novērtētu, kāda ir koncentrācijas ietekme<br />
uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un<br />
kapitāla rādītājiem). Ja kredītu īpatsvars<br />
bankas aktīvos ir būtisks un banka stresa<br />
testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi<br />
koncentrācijas iespējamo nelabvēlīgo<br />
ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo<br />
vērtējumu samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Kredītportfelis ir diversificēts, jo:<br />
o kredītportfeļa individuālās koncentrācijas indekss * IKI ≤ 0,1 un<br />
o kredītportfeļa nozaru koncentrācijas indekss * NKI ≤ 12 un<br />
o kredītportfeļa nodrošinājuma veida koncentrācijas indekss * NVKI ≤<br />
25 un<br />
o prasī<strong>bas</strong> pret klientiem – vienas valsts (izņemot Latviju) vai viena<br />
reģiona pārstāvjiem nepārsniedz 5% no kredītportfeļa un<br />
o nav citu koncentrētu pozīciju un<br />
Lielo riska darījumu kopsummas attiecība pret bankas pašu kapitālu<br />
nepārsniedz 50% un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka kredītportfeļa koncentrācijas risks ir<br />
zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa<br />
paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Kredītportfelis ir pietiekami diversificēts, tomēr kādā no sadalījumiem<br />
tas neatbilst vērtējumam "1– zems risks" <strong>noteik</strong>tajiem kritērijiem, bet<br />
nevienā sadalījumā nepārsniedz šādus kvantitatīvos kritērijus:<br />
o kredītportfeļa individuālās koncentrācijas indekss IKI ≤ 0,4 un<br />
o kredītportfeļa nozaru koncentrācijas NKI ≤ 20 un<br />
o kredītportfeļa nodrošinājuma veida koncentrācijas indekss NVKI ≤ 45<br />
un<br />
o prasī<strong>bas</strong> pret klientiem – vienas valsts (izņemot Latviju) vai viena<br />
reģiona pārstāvjiem nepārsniedz 15% no kredītportfeļa un<br />
o ir konstatētas citas koncentrētas pozīcijas un/vai<br />
Lielo riska darījumu kopsummas attiecība pret bankas pašu kapitālu<br />
nepārsniedz 150% un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka kredītportfeļa koncentrācijas risks ir<br />
mērens, jo nelabvēlīgu faktoru ietekmē ir iespējama būtiska<br />
koncentrācijas riska paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu<br />
scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Kredītportfelī ir būtiska koncentrācija, jo kredītportfelis vairākos<br />
sadalījumos neatbilst vērtējumam "1– zems risks" <strong>noteik</strong>tajiem<br />
kritērijiem un/vai pārsniedz vērtējumam "2– mērens risks" pieļaujamos<br />
rādītāja kvantitatīvos kritērijus, bet nevienā sadalījumā nepārsniedz<br />
šādus kvantitatīvos kritērijus:<br />
o kredītportfeļa individuālās koncentrācijas indekss IKI ≤ 5 un<br />
o kredītportfeļa nozaru koncentrācijas indekss NKI ≤ 50 un<br />
o kredītportfeļa nodrošinājuma veida koncentrācijas indekss NVKI ≤ 65<br />
60. lappuse no 200
Change language