Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Reitinga piešķiršanas procesā katram risku pārvaldīšanas kvalitāti raksturojošam elementam tiek piešķirts novērtējums 4 ballu skalā, kas raksturo bankas lietoto risku pārvaldīšanas metožu kvalitāti: 1 Pietiekama risku pārvaldīšana Bankas lietotās risku pārvaldīšanas metodes ir piesardzīgas, bankas darbības veidiem un specifikai atbilstošas, tās nodrošina efektīvu kopējā riska mazināšanu 2 Apmierinoša risku pārvaldīšana Bankas lietotās risku pārvaldīšanas metodes ir piesardzīgas, bankas darbības veidiem un specifikai atbilstošas, tās nodrošina samērā efektīvu kopējā riska mazināšanu. Vēlami atsevišķi uzlabojumi. 3 Neapmierinoša risku pārvaldīšana Bankas lietotās risku pārvaldīšanas metodes nenodrošina piesardzīgu, bankas darbības veidiem un specifikai atbilstošu risku pārvaldīšanu un efektīvu kopējā riska mazināšanu. Nepieciešami būtiski uzlabojumi. 4 Vāja risku pārvaldīšana Banka nepārvalda tās darbībai piemītošos riskus. Nepieciešami nekavējoši un būtiski uzlabojumi. Metodikā sniegts apraksts, kāds ir katra elementa novērtēšanas mērķis un kādiem kritērijiem pārbaudes grupai jāpievērš uzmanība, veicot risku pārvaldīšanas kvalitāti raksturojošo elementu novērtējumu. Metodikā sniegta arī katra elementa novērtējuma 4 ballu skalā definīcija – kādai situācijai bankā atbilst katrs no novērtējumiem. Kritēriji un novērtējumu definīcijas ir orientējošas – tas nozīmē, ka ne visi iespējamie kritēriji ir aptverti (iespējami arī citi, kas var tikt ņemti vērā, novērtējot risku pārvaldīšanas elementus), ne visi aprakstītie kritēriji ir atbilstoši visiem vērtējamajiem darbības veidiem, kā arī, ka ne vienmēr bankā pastāvošā situācija pilnībā atbildīs kādam no novērtējuma aprakstiem. Gadījumā, kad elementa novērtējumu nevar viennozīmīgi noteikt, jāievēro šādi vispārīgi principi: vai bankas kontroles vide nodrošina pietiekami efektīvu bankā pastāvošo risku pārvaldīšanu un mazināšanu; būtiskuma princips – jāizvēlas tas novērtējums, kuram bankā pastāvošā situācija atbilst visvairāk; jāņem vērā, kādi uzlabojumi pārbaudes grupas vērtējumā nepieciešami: Vērtējums Nepieciešamie uzlabojumi 1 Nav nepieciešami uzlabojumi 2 Vēlami atsevišķi uzlabojumi, bet tie nav būtiski 3 Nepieciešami būtiski uzlabojumi atsevišķās svarīgās jomās 4 Visās svarīgākajās jomās nepieciešami nekavējoši un būtiski uzlabojumi Risku pārvaldīšanas elementu novērtējumā liela nozīme ir pārbaudes grupas speciālistu profesionālajam vērtējumam un pieredzei. Papildus jāņem vērā, ka ne visiem vērtējamiem darbības veidiem obligāti jāvērtē visi risku pārvaldīšanas kvalitāti raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbības veidam nav iespējams novērtēt kādu no šajā metodikā aprakstītajiem risku pārvaldīšanu raksturojošiem elementiem, un tādā gadījumā šis elements nav jāvērtē. Šajā metodikā katra elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie darbības veidi, kam šis elements jāvērtē. Reitinga piešķiršanas procesā tiek novērtētas arī paredzamās risku pārvaldīšanas kvalitātes izmaiņas – vai risku pārvaldīšanas kvalitāte uzlabosies, paliks bez izmaiņām vai pasliktināsies. Pēc noklusējuma vērtējums ir, ka risku pārvaldīšanas kvalitāte paliks "Bez izmaiņām". Gadījumā, ja pārbaudes grupai ir informācija un pārliecība, ka risku pārvaldīšanas kvalitāte nākotnē mainīsies (piemēram, bankā tiek ieviesta jauna, progresīva risku pārvaldīšanas sistēma u.c.), tad vērtējums tiek attiecīgi mainīts. 40. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Risku pārvaldīšanas elementu novērtējums un novērtējuma pamatojums tiek dokumentēts veidlapās atbilstoši norādēm tekstā. Aizpildītās veidlapas tiek glabātas elektroniski reitinga lietā sadaļā – Reitinga lieta - [pārbaudes mēnesis un gads] / Reitinga materiāli. 41. lappuse no 200
Page 1 and 2: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 39: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 91 and 92:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?