Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA o Var tikt atsevišķi izdalīta cita darbība, piemēram: konsultāciju pakalpojumi, elektroniskie pakalpojumi, projektu finansēšana, cita darbība; Darbības veids tiek novērtēts kā būtisks un tiek atlasīts novērtējumam reitinga piešķiršanas procesā, ja tā: o Ienākumi/izdevumi veido vairāk par 10% no darbības jomas kopējiem ienākumiem/izdevumiem vai o atbilstošie bilances un ārpusbilances posteņi veido vairāk par 10% no darbības jomas kopējiem bilances un ārpusbilances posteņiem vai o atbilstošie bilances un ārpusbilances posteņi veido vairāk par 100% no bankas pašu kapitāla; Darbības veids var tikt novērtēts kā būtisks bankas darbībā arī tad, ja tas neatbilst iepriekš aprakstītajiem kvantitatīvajiem kritērijiem, bet pārbaudes grupas vadītāja vērtējumā tam ir būtiska nozīme bankas darbībā pēc citiem kritērijiem, piemēram, ja tam ir: o netipiski zems ienākumu līmenis, salīdzinot ar nozares vidējiem rādītājiem; o augsts īstermiņa ienesīguma svārstīgums; o būtiskas pārmaiņas ienesīgumā, salīdzinot ar iepriekšējiem periodiem; o tas saistīts ar augstu reputācijas risku u.c. 28. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA 3. Nozīmīguma pakāpju noteikšana Katrai no atlasītajām vienībām tiek noteikta nozīmīguma pakāpe, kas tiek izmantota novērtējuma rezultātu apkopošanā, lai noteiktu atsevišķo vienību vērtējumu svēršanas pakāpi institūcijas kopējā reitinga aprēķinā. Peļņas vienību nozīmīguma pakāpes noteikšana: Peļņas vienības nozīmīguma pakāpe un atbilstošās peļņas vienības vērtējuma svēršanas pakāpe kopējā institūcijas reitinga aprēķinā tiek noteikta pēc tās peļņas/zaudējumu īpatsvara bankas peļņā/zaudējumos (ja iedalījums veikts pa faktiskajām biznesa vienībām) vai pēc tās ienākumu/izdevumu īpatsvara bankas ienākumos/izdevumos (ja iedalījums veikts pa nosacītajām biznesa vienībām): Nozīmīguma pakāpe Rādītājs* Kritērijs* Svēršanas pakāpe Liela nozīme Biznesa vienības peļņas/zaudējumu > 50% 4 Vidēja nozīme Maza nozīme (ienākumu/izdevumu) īpatsvars bankas kopējā peļņā/zaudējumos (ienākumos/izdevumos) 20% - 50% < 20% 2 1 * Peļņas vienību nozīmīguma pakāpes noteikšanai var tikt izmantoti arī citi rādītāji vai kritēriji, ievērojot turpmāk aprakstītos principus. Kopīgo funkciju nozīmīguma pakāpes noteikšana: Kopīgām funkcijām nozīmīguma pakāpes noteikšanai netiek izmantoti kvantitatīvi kritēriji, bet gan pārbaudes grupas vadītāja profesionālais vērtējums. Nosakot nozīmīguma pakāpi kopīgām funkcijām, tiek ņemta vērā bankas darbības specifika, lielums un citi faktori, un tiek izvērtēts, kāda būtu potenciālā ietekme uz bankas ienākumiem/izdevumiem un pašu kapitāla apmēru gadījumā, ja šī kopīgā funkcija bankā darbotos neefektīvi vai nepastāvētu vispār. Kopīgās funkcijas reitinga aprēķina nolūkiem tiek sadalītas divās grupās: Risku pārvaldīšana (ietilpst šādas kopīgās funkcijas – kredītriska pārvaldīšana, operacionālā riska pārvaldīšana, procentu likmju riska pārvaldīšana, ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana, likviditātes riska pārvaldīšana, darbības atbilstības kontrole); Darbības organizācija (ietilpst šādas kopīgās funkcijas – padome un valde, iekšējais audits, informācijas sistēmas, finanšu un vadības grāmatvedība, personāla vadība). Pēc noklusējuma katrai no šīm grupām noteikta liela nozīmīguma pakāpe. Atsevišķo kopīgo funkciju nozīmīguma pakāpe katrā no šīm grupām tiek noteikta katrai bankai individuāli atkarībā no bankas darbības specifikas un atbilstošo biznesa vienību darbības būtiskuma bankas kopējā darbībā. Darbības veidu nozīmīguma pakāpes noteikšana: Tā kā reitinga piešķiršanas metodika nosaka, ka darbības veidu atlasē var tikt izmantoti dažādi kritēriji, tad šie paši kritēriji tiek izmantoti arī darbības veidu nozīmīguma pakāpes noteikšanai. Ja darbības veidu atlasē tika izmantots ienākumu/izdevumu kritērijs, tad nozīmīguma pakāpe un atbilstošā darbības veida vērtējuma svēršanas pakāpe kopējā institūcijas reitinga aprēķinā tiek noteikta pēc darbības veida ienākumu/izdevumu īpatsvara biznesa vienības ienākumos/izdevumos: 29. lappuse no 200
Page 1 and 2: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 27: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 79 and 80:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?