Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
6. nodaļa<br />
REITINGA APSTIPRINĀŠANA UN PĀRSKATĪŠANA<br />
Šajā nodaļā izklāstīta <strong>reitinga</strong> apstiprināš<strong>anas</strong>, paziņoš<strong>anas</strong> institūcijas vadībai un<br />
pārskatīš<strong>anas</strong> kārtība.<br />
Šajā nodaļā aprakstītās procedūras veic pārbaudes grupas vadītājs, pārbaudes grupa,<br />
institūcijas kurators, kā arī nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā Uzraudzī<strong>bas</strong> departamenta direktors,<br />
Monetāro finanšu iestāžu risku novērtēš<strong>anas</strong> daļas vadītājs, Monetāro finanšu iestāžu darbī<strong>bas</strong><br />
analīzes daļas vadītājs un Komisijas padome atbilstoši šajā nodaļā norādītajam.<br />
Pēc pārbaudes, kuras laikā tika <strong>noteik</strong>ts reitings, pārbaudes grupas vadītājs sagatavo<br />
pārbaudes izziņu saskaņā ar "<strong>Banku</strong> klātienes (on-site) <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong> un pārbaužu veikš<strong>anas</strong><br />
rokasgrāmatā" <strong>noteik</strong>to kārtību.<br />
Pēc bankai sūtāmās (galvenās) izziņas projekta izveides, pārbaudes grupas vadītājs sagatavo<br />
<strong>reitinga</strong> projektu. Reitinga projekts tiek dokumentēts, izmantojot 15. veidlapu "Reitinga<br />
kopsavilkums" un 16. veidlapu "Informācija par institūcijas risku novērtēšanu". Reitinga<br />
projekts (aizpildītās veidlapas) pēc sagatavoš<strong>anas</strong> tiek ievietots elektroniski <strong>reitinga</strong> lietā<br />
sadaļā – Reitinga lieta - [pārbaudes mēnesis un gads] / Reitinga projekts – pārbaudes grupa.<br />
16. veidlapā "Informācija par institūcijas risku novērtēšanu", apkopojot pārbaudē konstatēto,<br />
nav jāiekļauj visu konstatēto faktu uzskaitījums, bet gan jāsniedz pārbaudes grupas vadītāja<br />
no konstatētajiem faktiem izdarītie secinājumi par risku lielumu un/vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong><br />
kvalitāti. Piemēram, ja pārbaudes laikā ir konstatētas kļūdas vairākos bankas iekšējos<br />
pārskatos, tad 16. veidlapā nav jāiekļauj visu pārskatu, kuros ir konstatētas kļūdas,<br />
uzskaitījums, bet gan jānorāda uz trūkumiem vadī<strong>bas</strong> informācijas sistēmā.<br />
Institūcijas vadība iesniedz informāciju par pārbaudes rezultātiem – komentārus par pārbaudes<br />
laikā konstatēto, kā arī informāciju par plānotajiem pasākumiem konstatēto pārmērīgo risku<br />
mazināšanai un/vai konstatēto trūkumu risku pārvaldīšanā novēršanai.<br />
Institūcijas kurators analizē no institūcijas vadī<strong>bas</strong> saņemto informāciju par pārbaudes<br />
rezultātiem un izvērtē, vai nav nepieciešams veikt korekcijas pārbaudes grupas <strong>noteik</strong>tajā<br />
institūcijas reitingā. Korekcijas reitingā varētu būt nepieciešams veikt, piemēram, ja:<br />
o institūcija veikusi pasākumus, lai samazinātu paaugstinātos riskus, kas minēti<br />
pārbaudes izziņā;<br />
o institūcija veikusi pasākumus, lai novērstu konstatētos trūkumus risku pārvaldīšanā;<br />
o institūcija novērsusi regulējošo prasību pārkāpumus, kas tikuši konstatēti pārbaudes<br />
laikā;<br />
o saņemtā papildu informācija liecina, ka piešķirtais reitings neatbilst institūcijai<br />
piemītošo risku lielumam un/vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong> sistēmu kvalitātei (t.i., piešķirtais<br />
reitings ir pārāk augsts vai pārāk zems);<br />
o saņemtā papildu informācija liecina, ka institūcijas problēmas ir dziļākas – piemēram,<br />
institūcijas darbībai piemītošie riski ir lielāki, nekā tie tika novērtēti pārbaudes laikā,<br />
un/vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong> kvalitāte ir pasliktinājusies un/vai risku pārvaldīš<strong>anas</strong><br />
kvalitāte ir vājāka, nekā tā tika novērtēta pārbaudes laikā.<br />
Ja tiek secināts, ka korekcijas nepieciešams veikt, tās veic institūcijas kurators,<br />
nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā konsultējoties ar pārbaudes grupu un/vai pārbaudes grupas<br />
vadītāju.<br />
Pēc tam, kad ir veiktas nepieciešamās korekcijas institūcijas reitingā, institūcijas kurators,<br />
konsultējoties ar Uzraudzī<strong>bas</strong> departamenta direktoru un Monetāro finanšu iestāžu darbī<strong>bas</strong><br />
analīzes daļas vadītāju, sagatavo Komisijas padomei ziņojumu par institūcijas reitingu,<br />
199. lappuse no 200
Change language