Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Tirgus likviditātes risks<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t risku, ka nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā bankai nebūs pieejami<br />
līdzekļi tirgū un/vai ka tā nespēs īsā laika periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem likvidēt<br />
pozīcijas (piemēram, pārdot aktīvus).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Finansēš<strong>anas</strong> avotu (t.sk. noguldījumu)<br />
koncentrācija jāapskata šādos<br />
finansēš<strong>anas</strong> avotu sadalījumos:<br />
o pa atsevišķiem finansēš<strong>anas</strong> avotiem –<br />
klientiem/aizdevējiem<br />
o pa atmaksas termiņiem<br />
o cita iespējamā koncentrācija<br />
Noguldījumu tendences<br />
Pieeja citiem resursu avotiem (piemēram,<br />
iespēja saņemt atbalstu no mātes bankas<br />
vai citiem grupas uzņēmumiem, iespēja,<br />
ka nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā akcionāri<br />
palielinās kapitālu, subordinēto<br />
aizdevumu piesaistīš<strong>anas</strong> iespēja, aktīvu<br />
restrukturizācijas iespējas)<br />
Aktīvu pārdoš<strong>anas</strong> iespējas likviditātes<br />
problēmu gadījumā, t.sk.:<br />
o augsti likvīdu aktīvu īpatsvars kopējos<br />
aktīvos<br />
o tādu aktīvu (t.sk. kredītu) īpatsvars<br />
kopējos aktīvos, kuru realizācijas<br />
iespējas īsā laikā ir apgrūtinātas<br />
Var ņemt vērā arī:<br />
o bankas kredītreitingu<br />
o reputācija tirgū<br />
Stresa testu rezultāti (vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros<br />
pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa<br />
testu rezultātus, t.sk. likviditātes riska<br />
stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja<br />
pieejami, vērtējamā elementa stresa testus,<br />
lai novērtētu, kāda ir tirgus likviditātes<br />
riska ietekme uz bankas riska līmeni un<br />
likviditāti). Ja banka stresa testos nav<br />
ņēmusi vērā un novērtējusi tirgus<br />
likviditātes samazināšanās ietekmi, tad<br />
pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu<br />
samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 - Zems risks<br />
Finansēš<strong>anas</strong> avoti ir pietiekami diversificēti – nav koncentrētu pozīciju:<br />
o neviena atsevišķā klienta/savstarpēji saistītu klientu grupas<br />
noguldījumi nepārsniedz 2% no bankas saistībām un<br />
o neviena atsevišķā aizdevēja (izņemot akcionārus un grupas<br />
uzņēmumus) aizdevumi nepārsniedz 5% no bankas saistībām un<br />
o vienā termiņā atmaksājamo noguldījumu/aizdevumu apjoms<br />
nepārsniedz 5% no bankas saistībām un<br />
Pastāvīgi pieaugošs noguldījumu apjoms un<br />
Nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā banka var piesaistīt resursus no citiem<br />
avotiem ātri un bez papildus izmaksām vai zaudējumiem un/vai<br />
Nav problēmas likviditātes uzturēšanai īsā un ilgā laika periodā, jo,<br />
piemēram, nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā ir iespējas saņemt atbalstu no<br />
mātes bankas vai citiem grupas uzņēmumiem un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka tirgus likviditātes risks ir zems, jo tā<br />
ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un<br />
būtiska likviditātes samazināšanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Finansēš<strong>anas</strong> avoti ir pietiekami diversificēti, bet kādā no sadalījumiem<br />
tie neatbilst vērtējumam "1 – zems risks" <strong>noteik</strong>tajiem kvantitatīvajiem<br />
kritērijiem, piemēram:<br />
o atsevišķa klienta/savstarpēji saistītu klientu grupas noguldījumi<br />
pārsniedz 2% no bankas saistībām<br />
Koncentrācija šajā sadalījumā nepārsniedz vērtējumam "1 – zems risks"<br />
<strong>noteik</strong>tos kvantitatīvos kritērijus vairāk par 3 reizēm un/vai<br />
Stabils noguldījumu apjoms, bet tam nav pieauguma tendences un/vai<br />
Nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā banka var piesaistīt resursus no citiem<br />
avotiem pietiekami ātri un bez būtiskām izmaksām vai zaudējumiem<br />
un/vai<br />
Nav paredzamas problēmas likviditātes uzturēšanai īsā laika periodā, bet<br />
varētu būt problēmas nepieciešamī<strong>bas</strong> gadījumā uzturēt likviditāti ilgākā<br />
laika periodā, jo, piemēram, būtisks tādu aktīvu īpatsvars kopējos<br />
aktīvos, kuru realizācijas iespējas īsā laikā ir apgrūtinātas (piemēram,<br />
kredīti) un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka tirgus likviditātes risks ir mērens, jo<br />
tirgus likviditātes nelabvēlīgu izmaiņu ietekmē ir iespējama būtiska<br />
bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiska likviditātes<br />
samazināšanās, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi,<br />
īstenošanās ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Vairākas finansēš<strong>anas</strong> avotu koncentrācijas, piemēram:<br />
o atsevišķa klienta/savstarpēji saistītas klientu grupas noguldījumi<br />
pārsniedz 2% no bankas saistībām un<br />
o atsevišķa aizdevēja (izņemot akcionārus un grupas uzņēmumus)<br />
115. lappuse no 200
Change language