Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Ārvalstu valūtu risks<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Bankas darbība spekulatīvajos ārvalstu<br />
darījumos savās interesēs (forex)<br />
Ārvalstu valūtu atklāto pozīciju<br />
(atsevišķo valūtu un kopējās) apmērs,<br />
t.sk. atklātās valūtas pozīcijas<br />
“eksotiskajās” valūtās<br />
Var ņemt vērā arī:<br />
o naudas plūsmu ārvalstu valūtās<br />
termiņu nesakritību (nepieciešams<br />
aktīvu un pasīvu termiņstruktūras<br />
pārskats pa valūtām)<br />
o kādi ir ārvalstu valūtu atklāto pozīciju<br />
veidošanās avoti?<br />
o kādā apmērā tiek izmantoti biržā<br />
tirgotie un ārpus biržas atvasinātie<br />
finanšu instrumenti ārvalstu valūtu<br />
riska ierobežošanai?<br />
o riska ierobežošanai lietoto instrumentu<br />
efektivitāte<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu<br />
ārvalstu valūtu riska analīzei, mērīšanai<br />
un novērtēšanai rezultāti (piemēram,<br />
scenāriju analīze)<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji var<br />
izmantot dažādu stresa testu rezultātus,<br />
t.sk. tirgus riska stresa testus,<br />
visaptverošos stresa testus, ja pieejami,<br />
vērtējamā elementa stresa testi, lai<br />
novērtētu, kāda ir ārvalstu valūtas riska<br />
ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī<br />
finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja<br />
ārvalstu valūtas risks bankai ir būtisks un<br />
banka stresa testos nav ņēmusi vērā un<br />
novērtējusi ārvalstu valūtas riska ietekmi,<br />
tad pārbaudītāji elementa kopējo<br />
vērtējumu samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Banka neveic spekulatīvos valūtas darījumus pašas interesēs (forex),<br />
banka veic tikai klientu pozīciju aizvēršanu un<br />
Nenozīmīgas ārvalstu valūtu atklātās pozīcijas (atsevišķo valūtu un<br />
kopējā) un<br />
Bankai nav atklāto pozīciju “eksotiskajās” valūtās un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ārvalstu valūtas risks ir zems, jo tā<br />
ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un<br />
būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Bankas veikto spekulatīvo darījumu apjoms pašas interesēs ir nebūtisks<br />
un/vai<br />
Atsevišķas ievērojamas ārvalstu valūtu atklātās pozīcijas, bet neviena<br />
atsevišķā pozīcija nepārsniedz 5% no pašu kapitāla un kopējā pozīcija<br />
nepārsniedz 10% no pašu kapitāla un/vai<br />
Bankai ir nebūtiskas atklātās pozīcijas “eksotiskajās” valūtās un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ārvalstu valūtas risks ir mērens, jo<br />
ārvalstu valūtas riska ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa<br />
paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa<br />
minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Bankas veikto spekulatīvo darījumu apjoms pašas interesēs ir būtisks<br />
un/vai<br />
Atsevišķas ievērojamas ārvalstu valūtu atklātās pozīcijas, bet neviena<br />
atsevišķā pozīcija nepārsniedz 10% no pašu kapitāla un kopējā pozīcija<br />
nepārsniedz 20% no pašu kapitāla (t.i., nav likumā <strong>noteik</strong>to<br />
ierobežojumu pārkāpumu) un/vai<br />
Bankai ir būtiskas atklātās pozīcijas “eksotiskajās” valūtās un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ārvalstu valūtas risks ir būtisks, jo ir<br />
iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad ārvalstu valūtas riska ietekmē<br />
var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski<br />
zaudējumi<br />
4 – Augsts risks<br />
Bankas veikto spekulatīvo darījumu apjoms pašas interesēs ir būtisks<br />
un/vai<br />
Likumā <strong>noteik</strong>to ierobežojumu ārvalstu valūtu atklātām pozīcijām<br />
pārkāpumi (atsevišķo valūtu un/vai kopējās) un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ārvalstu valūtas risks ir augsts, jo ir<br />
sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad ārvalstu valūtas riska ietekmē<br />
var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski<br />
zaudējumi<br />
111. lappuse no 200
Change language