Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Risku pārvaldīš<strong>anas</strong> sistēmas kvalitāte<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – novērtēt, vai bankas darbībai piemītošie riski tiek savlaicīgi<br />
identificēti, analizēti un pārvaldīti.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Kredītriska pārvaldīšana<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai bankā ir izveidota piemērota kredītriska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> vide. T.sk.:<br />
o vai <strong>noteik</strong>ta kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong><br />
stratēģija. Vai <strong>noteik</strong>ti:<br />
mērķi, kas jāsasniedz<br />
kredītu veidi, kādus banka paredzējusi<br />
piešķirt<br />
tautsaimniecī<strong>bas</strong> nozares, ģeogrāfiskais<br />
izvietojums<br />
valūtas, termiņi un ienesīgums<br />
vēlamā portfeļa struktūra (diversifikācija,<br />
pieļaujamās koncentrācijas)<br />
pieļaujamais kredītriska līmenis un<br />
vēlamā peļņa, kredītriska segšanai<br />
nepieciešamais kapitāls<br />
pamatprincipi kredītu novērtēšanai<br />
atbilstoši to kvalitātei<br />
vēlamais kredītu kvalitātes līmenis un<br />
kredītu kopējā apmēra palielinājums vai<br />
samazinājums<br />
paredzētās kredītriska mazināš<strong>anas</strong><br />
metodes<br />
o vai ir apstiprinātas kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong><br />
stratēģijas īstenoš<strong>anas</strong> politikas un<br />
procedūras<br />
o vai stratēģija un politikas tiek regulāri<br />
pārskatītas<br />
o vai tiek veikts bankas kapitāla un resursu<br />
pietiekamī<strong>bas</strong> novērtējums saistībā ar<br />
uzņemto risku lielumu<br />
Vai bankā skaidri <strong>noteik</strong>ti kredītu piešķirš<strong>anas</strong><br />
kritēriji un kārtība, kādā tiek pieņemti lēmumi<br />
par kredītu izsniegšanu<br />
Vai ir <strong>noteik</strong>ti atbilstoši limiti (katram<br />
aizņēmējam, savstarpēji saistītai klientu grupai,<br />
ar banku saistītām personām, tautsaimniecī<strong>bas</strong><br />
nozarēm, ģeogrāfiskajiem reģioniem, kredītu<br />
veidiem, iekšgrupas darījumiem, prasībām pret<br />
bankām, darījumiem, kas nodrošināti ar viena<br />
veida nodrošinājumu, kredītiem, kas izsniegti<br />
no kredītņēmēja ienākumu valūtas atšķirīgā<br />
valūtā)<br />
Vai <strong>noteik</strong>ta kārtība, kādā tiek apstiprinātas<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Piemērota kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> vide, t.sk.:<br />
o skaidri <strong>noteik</strong>ta kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģija, <strong>noteik</strong>ti<br />
mērķi, kredītu veidi, tautsaimniecī<strong>bas</strong> nozares, vēlamā portfeļa<br />
struktūra, pieļaujamais riska līmenis un citi svarīgākie aspekti un<br />
o <strong>noteik</strong>tas kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģijas īstenoš<strong>anas</strong><br />
politikas un procedūras un<br />
o stratēģija un politikas tiek regulāri, ne retāk kā reizi gadā<br />
pārskatītas un<br />
o bankas kapitāls un resursi ir pietiekami stratēģijas īstenošanai un<br />
Saprātīga kredītu piešķirš<strong>anas</strong> kārtība, t.sk.:<br />
o skaidri <strong>noteik</strong>ti un piesardzīgi kredītu piešķirš<strong>anas</strong> kritēriji un<br />
kārtība un<br />
o <strong>noteik</strong>ti atbilstoši limiti un<br />
Tiek veikta nepārtraukta kredītu administrēšana, novērtēšana un<br />
pārraudzība, t.sk.:<br />
o atbilstoša individuālo kredītu un viendabīgu kredītu grupu<br />
kvalitātes pārraudzī<strong>bas</strong> sistēma un<br />
o bankas kredītu novērtējums atbilst ārējo vērtētāju kredītu<br />
novērtējumam un<br />
o atbilstoša kredītportfeļa pārraudzība kopumā un<br />
o pietiekami pārvaldīts koncentrācijas risks un<br />
o izstrādātas un dokumentētas kredītu, kuru kvalitāte<br />
pasliktinājusies, pārstrukturēš<strong>anas</strong> un atgūš<strong>anas</strong> procedūras un<br />
Regulāri un kvalitatīvi tiek veikta stresa testēšana un tās rezultāti<br />
tiek ņemti vērā ar riska pārvaldīšanu saistīto lēmumu pieņemšanā,<br />
t.sk. politiku un procedūru izstrādē un pārskatīšanā un<br />
Atbilstoša kredītriska kontrole, t.sk.:<br />
o tiek veiktas regulāras kredītu pārbaudes un<br />
o <strong>noteik</strong>tas darbī<strong>bas</strong>, kas bankai jāveic kredītu kvalitātes<br />
pasliktināšanās gadījumā un<br />
o limitu ievērošana tiek pietiekami kontrolēta, stingras procedūras<br />
limitu pārkāpumu autorizācijai un<br />
o nav neautorizētu limitu pārkāpumu gadījumu<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> vide ir apmierinoša, bet iespējami<br />
uzlabojumi, piemēram:<br />
o kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģijā nav <strong>noteik</strong>ts kāds atsevišķs<br />
aspekts (piemēram, nav <strong>noteik</strong>tas valūtas, kurās banka plāno<br />
izsniegt kredītus) un/vai<br />
o nav veikta regulāra stratēģijas, politiku pārskatīšana un/vai<br />
o bankas kapitāls un resursi tuvākajā laikā ir pietiekami stratēģijas<br />
143. lappuse no 200
Change language