Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Kopīgai funkcijai – Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Darbī<strong>bas</strong> atbilstība <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong><br />
iestāžu regulējošām prasībām,<br />
t.sk.:<br />
o kapitāla pietiekamī<strong>bas</strong> prasībām<br />
o citiem ierobežojumiem<br />
o vai ir nepieciešamās licences?<br />
Vai banka pietiekami seko līdzi<br />
izmaiņām regulējošajās prasībās un<br />
pietiekami ātri ievieš<br />
nepieciešamās izmaiņas savā<br />
darbībā?<br />
Vai banka pietiekami pārzina (un<br />
seko līdzi izmaiņām) regulējošās<br />
prasī<strong>bas</strong> ārvalstīs, kurās tā veic<br />
savu darbību?<br />
Pārskatu <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong> iestādēm<br />
iesniegš<strong>anas</strong> savlaicīgums un<br />
kvalitāte (precizitāte, pilnīgums<br />
u.c.)<br />
Nodokļu normatīvo aktu<br />
ievērošana (t.sk. Finanšu<br />
stabilitātes nodevas likuma prasību<br />
ievērošana)<br />
Citu normatīvo aktu ievērošana<br />
(piemēram, personas datu<br />
aizsardzība, patērētāju tiesību<br />
aizsardzība u.c.)<br />
Vēsturiskā informācija par:<br />
o <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong>/nodokļu iestāžu<br />
uzliktām soda sankcijām<br />
o <strong>uzraudz</strong>ī<strong>bas</strong> iestāžu/nodokļu<br />
iestāžu tiesas prasībām pret<br />
banku<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji<br />
var izmantot dažādu stresa testu<br />
rezultātus, t.sk. atsevišķo risku<br />
stresa testus, visaptverošos stresa<br />
testus, ja pieejami, vērtējamā<br />
elementa stresa testus, lai<br />
novērtētu, kāda ir regulējošo<br />
prasību neievēroš<strong>anas</strong> ietekme uz<br />
bankas riska līmeni, kā arī finanšu<br />
un kapitāla rādītājiem)<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Nav konstatēti normatīvo aktu un regulējošo prasību pārkāpumi un<br />
Pārskati tiek iesniegti savlaicīgi, tie ir precīzi un pilnīgi un<br />
Banka labi pārzina (un pietiekami seko līdzi izmaiņām) regulējošās prasī<strong>bas</strong><br />
Latvijā un ārvalstīs, kurās tā veic savu darbību un<br />
Nav nodokļu normatīvo aktu pārkāpumu un<br />
Nav tiesas prasību/soda sankciju saistībā ar normatīvo aktu un/vai regulējošo<br />
prasību neievērošanu un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka regulējošo prasību neievēroš<strong>anas</strong> risks ir<br />
zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa<br />
paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Nebūtiski, īslaicīgi normatīvo aktu un/vai regulējošo prasību pārkāpumi<br />
un/vai<br />
Pārskati tiek iesniegti savlaicīgi, ir atsevišķas kļūdas vai neprecizitātes, bet<br />
tās vienmēr tiek savlaicīgi izlabotas un/vai<br />
Banka kopumā pārzina regulējošās prasī<strong>bas</strong> Latvijā un ārvalstīs, kurās tā veic<br />
savu darbību, bet iespējami uzlabojumi un/vai<br />
Atsevišķi nebūtiski nodokļu normatīvo aktu pārkāpumi un/vai<br />
Tiesas prasību/soda sankciju saistībā ar normatīvo aktu un/vai regulējošo<br />
prasību neievērošanu skaits un apmēri ir nelieli un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka regulējošo prasību neievēroš<strong>anas</strong> risks ir<br />
mērens, jo regulējošo prasību neievēroš<strong>anas</strong> ietekmē ir iespējama būtiska<br />
bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās, bet tādu<br />
scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Būtiski normatīvo aktu un/vai regulējošo prasību pārkāpumi un banka veic<br />
nepieciešamos pasākumus, lai tos novērstu un/vai<br />
Pārskati dažreiz tiek iesniegti nepilnīgi un/vai kļūdaini un/vai ar kavējumiem<br />
un/vai<br />
Banka nepietiekami pārzina (un/vai seko līdzi izmaiņām) regulējošās prasī<strong>bas</strong><br />
Latvijā un ārvalstīs, kurās tā veic savu darbību un/vai<br />
Vairāki nodokļu normatīvo aktu pārkāpumi un/vai<br />
Atsevišķas būtiskas tiesas prasī<strong>bas</strong>/soda sankcijas saistībā ar normatīvo aktu<br />
un/vai regulējošo prasību neievērošanu, bet šādu gadījumu skaits nav liels<br />
un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka regulējošo prasību neievēroš<strong>anas</strong> risks ir<br />
būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad regulējošo prasību<br />
neievēroš<strong>anas</strong> ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un<br />
rasties būtiski zaudējumi<br />
4 – Augsts risks<br />
Būtiski un/vai regulāri normatīvo aktu un/vai regulējošo prasību pārkāpumi<br />
un banka neveic/nespēj veikt nepieciešamos pasākumus, lai tos novērstu<br />
un/vai<br />
Pārskati regulāri tiek iesniegti nepilnīgi un/vai kļūdaini un/vai ar kavējumiem<br />
un/vai<br />
Banka nepārzina (un neseko līdzi izmaiņām) regulējošās prasī<strong>bas</strong> Latvijā un<br />
ārvalstīs, kurās tā veic savu darbību un/vai<br />
Vairāki būtiski nodokļu normatīvo aktu pārkāpumi un/vai<br />
Liels tiesas prasību/soda sankciju saistībā ar normatīvo aktu un/vai regulējošo<br />
prasību neievērošanu skaits un apmērs un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka regulējošo prasību neievēroš<strong>anas</strong> risks ir<br />
augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad regulējošo prasību<br />
neievēroš<strong>anas</strong> ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un<br />
rasties būtiski zaudējumi<br />
137. lappuse no 200
Change language