Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai izstrādātas procentu likmju riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras?<br />
Vai tajās <strong>noteik</strong>ti:<br />
o mērķi, kas jāsasniedz<br />
o kāda ir attieksme pret risku –<br />
pieļaujamais riska līmenis<br />
o procentu likmju riska iekšējie limiti<br />
(piemēram, pa valūtām,<br />
produktiem)<br />
o rīcība limitu neievēroš<strong>anas</strong><br />
gadījumos<br />
o procentu likmju riska mērīš<strong>anas</strong><br />
metodoloģija<br />
o stresa testu veikš<strong>anas</strong> metodoloģija,<br />
t.sk. stresa testu veikš<strong>anas</strong> biežums<br />
un kārtība, pieņēmumi stresa<br />
testēšanā?<br />
o vai procentu likmju riska mērīš<strong>anas</strong><br />
metodoloģija aptver bankai<br />
būtiskos procentu likmju riska<br />
avotus un ļauj novērtēt procentu<br />
likmju izmaiņu ietekmi uz bankas<br />
ienākumiem un ekonomisko<br />
vērtību?<br />
o apstākļu, kādos bankai var rasties<br />
būtiski zaudējumi procentu likmju<br />
riska dēļ, pieņēmumi un<br />
iespējamais rīcī<strong>bas</strong> plāns<br />
Vai politika un procedūras tiek<br />
regulāri pārskatītas?<br />
Vai stresa testu rezultāti tiek ņemti<br />
vērā, pārskatot procentu likmju riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> politiku un procedūras<br />
Vai tiek veikts bankas kapitāla un<br />
resursu pietiekamī<strong>bas</strong> novērtējums<br />
saistībā ar uzņemto risku lielumu?<br />
Vai, izmantojot bankas darbī<strong>bas</strong><br />
apjomam un riska profilam atbilstošas<br />
metodes, t.sk. stresa testēšanu, banka<br />
pastāvīgi novērtē procentu likmju<br />
risku gan tirdzniecī<strong>bas</strong> portfelim, gan<br />
sabiedrī<strong>bas</strong> portfelim, gan bankā<br />
kopā?<br />
Vai banka novērtē procentu likmju<br />
risku katrā valūtā, kurā tā veikusi<br />
būtisku darījumu apjomu?<br />
Vai banka novērtē jauniem<br />
produktiem/pakalpojumiem piemītošo<br />
procentu likmju risku un apstiprina<br />
riska pārvaldīš<strong>anas</strong> un kontroles<br />
procedūras pirms jauno produktu<br />
iegādes/pakalpojumu sniegš<strong>anas</strong>?<br />
Limitu ievērošana un kontrole (t.sk.<br />
pārkāpumu autorizācijas process, vai<br />
vadība savlaicīgi saņem informāciju<br />
par pārkāpumiem u.c.)<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Izstrādātas politikas un procedūras procentu likmju riska pārvaldīšanai<br />
(mērīšanai, analīzei un kontrolei), aptverti visi būtiskākie riska<br />
pārvaldīš<strong>anas</strong> aspekti. Politika un procedūras tiek regulāri pārskatītas. Pirms<br />
jaunu produktu iegādes/pakalpojumu ievieš<strong>anas</strong> tiek veikta tiem piemītošā<br />
procentu likmju riska analīze un<br />
Noteikti detalizēti limiti. Stingras procedūras limitu pārkāpumu<br />
autorizācijai. Nav neautorizētu limitu pārkāpumu un<br />
Regulāri tiek veikta bankas darbībai atbilstoša procentu likmju riska stresa<br />
testēšana un tās rezultāti tiek ņemti vērā ar riska pārvaldīšanu saistīto<br />
lēmumu pieņemšanā, t.sk. politiku un procedūru izstrādē un pārskatīšanā un<br />
Izstrādāti reāli, detalizēti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un<br />
Pastāvīgi (pietiekami regulāri) tiek novērtēts, analizēts un kontrolēts<br />
procentu likmju risks gan bankā kopumā, gan pa atsevišķiem portfeļiem un<br />
valūtām<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Apmierinošas politikas un procedūras procentu likmju riska pārvaldīšanai<br />
(mērīšanai, analīzei un kontrolei), bet iespējami uzlabojumi (piemēram, nav<br />
<strong>noteik</strong>ta politiku pārskatīš<strong>anas</strong> regularitāte u.c.) un/vai<br />
Noteikti limiti un procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai. Atsevišķi<br />
nebūtiski limitu pārkāpumi un vadība tiek pietiekami savlaicīgi informēta<br />
par limitu pārkāpumiem un/vai<br />
Procentu likmju riska stresa testēšana ir apmierinoša, bet iespējami<br />
uzlabojumi, piemēram, konstatētas atsevišķas nepilnī<strong>bas</strong> stresa testu<br />
veikš<strong>anas</strong> metodoloģijas dokumentēšanā un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tie nav pietiekami detalizēti u.c.) un/vai<br />
Regulāri tiek vērtēts procentu likmju risks, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tas netiek vērtēts pa atsevišķiem portfeļiem u.c.)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Procentu likmju riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras ir<br />
neapmierinošas, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, tās nav ilgstoši pārskatītas,<br />
nav dokumentēta procentu likmju riska mērīš<strong>anas</strong> un analīzes metodoloģija<br />
un tajā izmantotie pieņēmumi u.c.) un/vai<br />
Neapmierinoši <strong>noteik</strong>ti limiti, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav<br />
procedūras limitu pārkāpumu autorizācijai). Vadība netiek pietiekami<br />
savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem. Vairāki būtiski limitu<br />
pārkāpumi un/vai<br />
Procentu likmju riska stresa testēšana ir neapmierinoša, jo ir atsevišķi<br />
būtiski trūkumi tās veikšanā, piemēram, scenāriji nav pietiekami "smagi",<br />
stresa testi tiek veikti reti un neregulāri, stresa testu veikšanai netiek<br />
nodrošināti pietiekami resursi un/vai<br />
Izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai, bet tie nav reāli un/vai<br />
Nepietiekami (piemēram, neregulāri) tiek vērtēts procentu likmju risks<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Nav izstrādātas procentu likmju riska pārvaldīš<strong>anas</strong> politika un procedūras<br />
un/vai<br />
Nav <strong>noteik</strong>ti limiti vai <strong>noteik</strong>ti pārmērīgi augsti limiti, kas nenodrošina<br />
efektīvu riska pārvaldīšanu. Būtiski neautorizēti limitu pārkāpumi un/vai<br />
Netiek veikta procentu likmju riska stresa testēšana vai stresa testēš<strong>anas</strong><br />
kvalitāte ir vāja, jo lielākajā daļā no vērtējamajiem stresa testēš<strong>anas</strong><br />
elementiem ir konstatēti būtiski trūkumi, kas pārbaudītāju vērtējumā<br />
apliecina, ka stresa testus banka neizmanto vai bez būtisku uzlabojumu<br />
veikš<strong>anas</strong> tie nav izmantojami riska pārvaldīšanā un/vai<br />
Nav izstrādāti plāni krīzes situāciju pārvarēšanai un/vai<br />
149. lappuse no 200
Change language