Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
dokumentos, maksājumu dokumentos un citos juridiskos dokumentos<br />
un/vai<br />
Banka nepārzina normatīvo aktu prasī<strong>bas</strong> produktiem, pakalpojumiem,<br />
darījumiem, kas tiek veikti ārvalstīs, un/vai<br />
Bieži darījumi tiek izpildīti, neievērojot noslēgto līgumu nosacījumus,<br />
un/vai<br />
Kļūdu risks darījumu uzskaites, novērtēš<strong>anas</strong> un pārskatu sastādīš<strong>anas</strong><br />
procesā ir augsts, jo:<br />
o darījumu uzskaitē, novērtēšanā un pārskatu sastādīšanā tiek lietotas<br />
tikai manuālas metodes, un informācijas pareizība netiek kontrolēta<br />
un/vai<br />
o pārbaudes laikā ir konstatēti būtisks skaits neatbilstoši autorizētu<br />
darījumu, un/vai<br />
o pārbaudes laikā un off-site nav konstatētas daudzas būtiskas kļūdas<br />
darījumu uzskaitē, novērtēšanā un pārskatos un/vai regulāra pārskatu<br />
iesniegš<strong>anas</strong> termiņu neievērošana, un/vai<br />
Kļūdu rašanās risks nepietiekamas darījumu analīzes pirms darījumu<br />
uzsākš<strong>anas</strong> dēļ ir augsts, jo vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veidā ir tikai<br />
nestandartizēti darījumi un/vai tikai vienpersoniski lēmumi par darījumu<br />
veikšanu un atsevišķo darījumu apjomi ir lieli, un/vai<br />
92. lappuse no 200
Change language