Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas risks Novērtēšanas mērķis – noteikt iespēju, ka pati banka vai tās starpnieki/klienti/darījumu partneri ir iesaistīti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā. Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Maksājumi un norēķini – visiem darbības veidiem o Klientu aktīvu pārvaldīšana un ieguldījumu pakalpojumi - visiem darbības veidiem o Noguldījumu piesaistīšana – visiem darbības veidiem Šādām kopīgām funkcijām: o Kredītriska pārvaldīšana o Darbības atbilstības kontrole Maksājumiem un norēķiniem – visiem darbības veidiem Klientu aktīvu pārvaldīšanai un ieguldījumu pakalpojumiem – visiem darbības veidiem Noguldījumu piesaistīšanai – visiem darbības veidiem Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana Kritēriji Novērtējums "Pazīsti savu klientu" procedūras un klientu identifikācija, t.sk.: o klientu skaits, kam nav identificēts patiesais labuma guvējs o klientu skaits, kas neatklāj informāciju un/vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par saimniecisko darbību (ienākumiem, finanšu stāvokli, darījumu līgumus u.c.) o nepilnīgi identificētu klientu skaits o klientu skaits, kuru identifikācijas dokumenti ir apšaubāmi Klientu/darījumu partneru/starpnieku atlase, t.sk.: o paaugstināta riska klientu skaits, kāds ir risks, ka klienti/darījumu partneri/starpnieki saistīti ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju? Klientu skaits, kuriem ir neskaidri naudas līdzekļu izcelsmes avoti Pakalpojumu sniegšana klientiem, par kuriem ir šaubas (vai ir zināms), ka tie izvairās no nodokļu samaksas Konstatētie neparastie un aizdomīgie darījumi, par kuriem nav ziņots Kontroles dienestam Vai banka atturas no darījumu veikšanas, ja pats klients vai darījums ir aizdomīgs? Korespondentattiecībām papildus jāvērtē, vai pastāv risks, ka bankai tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās (piemēram, ASV dolāros). Par paaugstinātu risku liecina šādas pazīmes: Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks No pārbaudītajiem klientiem: o visiem klientiem ir identificēts patiesais labuma guvējs un o nav konstatēti klienti, kas neatklāj informāciju vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par saimniecisko darbību un o nav nepilnīgi identificētu klientu un o nav klientu, par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un o klientu līdzekļu izcelsmes avoti ir zināmi un tie ir likumīgi un o nav klientu, par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un Minimāls paaugstināta riska klientu skaits (līdz 1% no kopējā klientu skaita) un Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav identificēti un par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles dienestam un Nav konstatēti gadījumi, kad banka nav atturējusies no darījumu veikšanas, ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs Risks, ka tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās, ir zems, jo bankai ir pietiekams korespondējošo kontu skaits visās būtiskās valūtās un nav pazīmju, kas liecina, ka nākotnē kāda no korespondējošām bankām varētu pārtraukt sadarbību ar banku 2 – Mērens risks Atsevišķi klienti (to skaits nepārsniedz 2% no pārbaudītajiem un to darījumu kopējais apmērs ir neliels): o kam nav identificēts patiesais labuma guvējs un/vai o kas neatklāj informāciju un/vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par saimniecisko darbību un/vai o kas ir nepilnīgi identificēti un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un/vai o kam nav zināmi to līdzekļu izcelsmes avoti un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un/vai Neliels paaugstināta riska klientu skaits (līdz 3% no kopējā klientu skaita) un Nav konstatēti neparastie un/vai aizdomīgie darījumi, kas nav identificēti un par kuriem nav savlaicīgi ziņots Kontroles dienestam un/vai Konstatēti atsevišķi gadījumi, kad banka nav atturējusies no darījumu veikšanas, ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs, bet šādu darījumu kopējais apmērs ir neliels 132. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA o ierobežots korespondējošo kontu skaits bankas darbībai būtiskās valūtās o ir gadījumi, kad korespondējošā banka pārtraukusi sadarbību ar banku - slēgusi tās kontu/kontus (klientu struktūras vai to veikto darījumu dēļ) o no korespondējošām bankām regulāri tiek saņemti informācijas pieprasījumi par klientu veiktajiem darījumiem o liels paaugstināta riska klientu skaits Risks, ka tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās, ir mērens, jo bankai ir pietiekams korespondējošo kontu skaits, tomēr atsevišķas pazīmes liecina par paaugstinātu risku (piemēram, banka regulāri saņem informācijas pieprasījumus no korespondējošām bankām par klientu veiktajiem darījumiem) 3 – Būtisks risks Vairāki klienti (to skaits nepārsniedz 10% no pārbaudītajiem un/vai to darījumu kopējais apmērs ir ievērojams): o kam nav identificēts patiesais labuma guvējs un/vai o kas neatklāj informāciju un/vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par saimniecisko darbību un/vai o kas ir nepilnīgi identificēti un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un/vai o kam nav zināmi to līdzekļu izcelsmes avoti un/vai nav pārliecības par to likumību un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un/vai Ievērojams paaugstināta riska klientu skaits (līdz 10% no kopējā klientu skaita) un/vai Konstatēti gadījumi, kad banka nav identificējusi un ziņojusi par neparastiem un/vai aizdomīgiem darījumiem Kontroles dienestam, bet tie ir atsevišķi gadījumi un tos nevar uzskatīt par trūkumu bankas iekšējas kontroles sistēmā un/vai Konstatēti vairāki gadījumi, kad banka nav atturējusies no darījumu veikšanas, ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs Risks, ka tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās, ir būtisks, jo bankai ir ierobežots korespondējošo kontu skaits kādā no bankas darbībai būtiskajām valūtām un atsevišķas pazīmes liecina par paaugstinātu risku (piemēram, banka regulāri saņem informācijas pieprasījumus no korespondējošām bankām par klientu veiktajiem darījumiem, liels paaugstināta riska klientu skaits u.c.) 4 – Augsts risks Daudz klientu (to skaits pārsniedz 10% no pārbaudītajiem un/vai to darījumu kopējais apmērs ir liels): o kam nav identificēts patiesais labuma guvējs un/vai o kas neatklāj informāciju un/vai iesniedz apšaubāmus dokumentus par saimniecisko darbību un/vai o kas ir nepilnīgi identificēti un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu identitāti un/vai o kam nav zināmi to līdzekļu izcelsmes avoti un/vai nav pārliecības par to likumību un/vai o par kuriem ir šaubas, ka tie slēpj savu rezidences valsti un/vai Liels paaugstināta riska klientu skaits (vairāk par 10% no kopējā klientu skaita) un/vai Konstatēti vairāki gadījumi, kad banka nav identificējusi un ziņojusi par neparastiem un/vai aizdomīgiem darījumiem Kontroles dienestam un var uzskatīt, ka šie gadījumi liecina par trūkumu bankas iekšējās kontroles sistēmā un/vai Konstatēts ievērojams skaits gadījumu, kad banka nav atturējusies no darījumu veikšanas, ja pats klients vai darījums ir bijis aizdomīgs Risks, ka tiks slēgti korespondējošie konti bankas darbībai būtiskās valūtās, ir būtisks, jo bankai ir ierobežots korespondējošo kontu skaits kādā no bankas darbībai būtiskajām valūtām un vairākas pazīmes liecina par paaugstinātu risku (piemēram, ir gadījumi, kad korespondējošā banka ir pārtraukusi sadarbību ar banku (slēgusi tās kontus), banka regulāri saņem informācijas pieprasījumus no korespondentbankām par klientu veiktajiem darījumiem, liels paaugstināta riska klientu skaits u.c.) 133. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 131: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?