Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
ierobežojumi?<br />
Vai paredzēta atbildīgo izpildītāju<br />
atbildī<strong>bas</strong> apliecināš<strong>anas</strong> kārtība<br />
(piemēram, parakstoties par uzticēto<br />
pienākumu izpildi)?<br />
Vai tiek veikta neatkarīga pilnvaru<br />
ievēroš<strong>anas</strong> kontrole?<br />
Vai darījumu slēgš<strong>anas</strong>, darījumu<br />
kontroles un darījumu izpildes<br />
funkcijas ir nodalītas un neatkarīgas?<br />
Vai pietiekami tiek ievērots "četru acu<br />
princips" gan vadī<strong>bas</strong> jautājumos, gan<br />
ikdienas darbībā?<br />
Piešķirto pilnvaru delegācijas pakāpe<br />
(t.sk. piesardzīgums) un piemērotība<br />
bankas lielumam un darbī<strong>bas</strong><br />
sarežģītībai<br />
Vai visas operācijas (darījumi) ir<br />
atļautas ar attiecīgās amatpersonas<br />
rīkojumu (t.sk. komitejas lēmumu)<br />
saskaņā ar <strong>noteik</strong>tajiem atbildī<strong>bas</strong><br />
līmeņiem?<br />
Vai lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process<br />
dokumentēts bankas politikās un<br />
procedūrās?<br />
Vai lēmumi ir skaidri un tie tiek<br />
dokumentēti?<br />
Lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesa<br />
efektivitāte, t.sk.:<br />
o vai lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process<br />
nav pārmērīgi sarežģīts (un tādēļ<br />
kavē savlaicīgu lēmumu<br />
pieņemšanu)?<br />
o vai lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process<br />
neveicina pārmērīgu risku<br />
uzņemšanos (piemēram,<br />
darbiniekiem piešķirtas lielas<br />
pilnvaras un/vai ir nepietiekama<br />
kontrole)?<br />
Cik liela lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā<br />
ir atkarība no atsevišķiem<br />
darbiniekiem, t.sk.:<br />
o vai nav "neaizvietojamu"<br />
darbinieku?<br />
o vai darbiniekiem, kas iesaistīti<br />
lēmumu pieņemšanā, ir <strong>noteik</strong>ti<br />
darbinieki, kas tos aizvieto?<br />
o vai banka plāno un sagatavo<br />
darbiniekus, kas nepieciešamī<strong>bas</strong><br />
gadījumā varētu pārņemt lēmumu<br />
pieņemšanā iesaistīto darbinieku<br />
funkcijas (t.i., vai ir nodrošināta<br />
"vadī<strong>bas</strong> pēctecība")?<br />
Atbildība, t.sk.:<br />
o vai ir skaidri <strong>noteik</strong>ta un<br />
dokumentēta katra darbinieka, kam<br />
ir pilnvaras pieņemt lēmumus,<br />
atbildība?<br />
o vai tā ir atbilstoša deleģētajām<br />
pilnvarām?<br />
o vai ir paredzētas soda sankcijas par<br />
Skaidri <strong>noteik</strong>ts, efektīvs un kontrolēts lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process. Visi<br />
lēmumi un darbība ir skaidri un dokumentēti un<br />
Lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā nav atkarī<strong>bas</strong> no atsevišķiem<br />
"neaizvietojamiem" darbiniekiem. Ir nozīmēti darbinieki, kas aizvieto<br />
lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā iesaistītos darbiniekus. Ir nodrošināta<br />
atbilstoša "vadī<strong>bas</strong> pēctecība" un<br />
Skaidri <strong>noteik</strong>ta, deleģētajām pilnvarām atbilstoša atbildība un efektīvas<br />
soda sankcijas<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Pilnvaru, pienākumu un atbildī<strong>bas</strong> (struktūrvienībām, komitejām un<br />
darbiniekiem) <strong>noteik</strong>šana un dokumentēšana ir apmierinoša, bet iespējami<br />
uzlabojumi (piemēram, nebūtiski trūkumu piešķirto pilnvaru<br />
dokumentēšanā, atsevišķos nebūtiskos darbī<strong>bas</strong> veidos nav pilnībā nodalītas<br />
darījumu slēgš<strong>anas</strong>, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas,<br />
varētu tikt uzlabota atbildīgo izpildītāju atbildī<strong>bas</strong> apliecināš<strong>anas</strong> kārtība<br />
u.c.). Tiek veikta pietiekama piešķirto pilnvaru ievēroš<strong>anas</strong> kontrole un/vai<br />
Pilnvaru delegācijas pakāpe ir bankas lielumam un darbī<strong>bas</strong> sarežģītībai<br />
piemērota, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, lai nodrošinātu efektīvāku<br />
darbību, varētu tikt palielināti filiālēm deleģēto pilnvaru apjomi u.c.) un/vai<br />
Operācijas (darījumi) ir atļautas ar attiecīgās amatpersonas rīkojumu<br />
saskaņā ar <strong>noteik</strong>tajiem atbildī<strong>bas</strong> līmeņiem un/vai<br />
Apmierinošs lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, tas nav pilnībā dokumentēts bankas politikās un procedūrās<br />
u.c.) un/vai<br />
Lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā nav būtiskas atkarī<strong>bas</strong> no atsevišķiem<br />
"neaizvietojamiem" darbiniekiem. Iespējams, ka nav pietiekami nodrošināta<br />
atbilstoša "vadī<strong>bas</strong> pēctecība", bet tas nevarētu radīt ievērojamas problēmas<br />
un/vai<br />
Apmierinoši <strong>noteik</strong>ta atbildība un soda sankcijas, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, soda sankcijas ne vienmēr tiek konsekventi pielietotas u.c.)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Pilnvaru, pienākumu un atbildī<strong>bas</strong> (struktūrvienībām, komitejām un<br />
darbiniekiem) <strong>noteik</strong>šana un dokumentēšana ir neapmierinoša, jo ir būtiski<br />
trūkumi (piemēram, atsevišķos būtiskos darbī<strong>bas</strong> veidos darījumu<br />
slēgš<strong>anas</strong>, darījumu kontroles un darījumu izpildes funkcijas nav pilnībā<br />
nodalītas un/vai nav neatkarīgas, nav pilnībā ievērots "četru acu princips",<br />
nav <strong>noteik</strong>ta/ir <strong>noteik</strong>ta, bet netiek ievērota atbildīgo izpildītāju atbildī<strong>bas</strong><br />
apliecināš<strong>anas</strong> kārtība u.c.). Piešķirto pilnvaru ievēroš<strong>anas</strong> kontrole ir<br />
nepietiekama un/vai<br />
Pilnvaru delegācijas pakāpe ir nepamierinoša un bankas lielumam un<br />
darbī<strong>bas</strong> sarežģītībai nepiemērota (piemēram, pārāk liela (nepiesardzīga)<br />
pilnvaru deleģēšana u.c.) un/vai<br />
Konstatēti vairāki gadījumi, kad operāciju (darījumu) veikšanā nav ievērota<br />
bankā <strong>noteik</strong>tā pilnvaru sistēma, bet šādu darījumu kopējais apjoms ir<br />
neliels un/vai<br />
Lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> process ir neapmierinošs, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, tas nav dokumentēts, pieņemtie lēmumi bieži ir neskaidri un/vai<br />
nav pamatoti u.c.) un/vai<br />
Lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā ir būtiska atkarība no atsevišķiem<br />
"neaizvietojamiem" darbiniekiem. Vairākās būtiskās darbī<strong>bas</strong> jomās<br />
darbiniekiem, kas iesaistīti lēmumu pieņemš<strong>anas</strong> procesā, nav nozīmēti<br />
darbinieki, kas tos aizvieto. Nav pietiekami nodrošināta "vadī<strong>bas</strong><br />
pēctecība", tas varētu radīt bankai ievērojamas problēmas un bankas vadība<br />
šo risku neapzinās un/vai<br />
Atbildība un soda sankcijas ir neapmierinoši <strong>noteik</strong>tas, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, atbildība un soda sankcijas nav dokumentētas, atbildība un soda<br />
sankcijas, salīdzinot ar deleģētajām pilnvarām, ir nesamērojami mazas u.c.)<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Nav <strong>noteik</strong>tas, dokumentētas pilnvaras, pienākumi un atbildība<br />
168. lappuse no 200
Change language