Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Tirgus cenu svārstīgums (volatility) Novērtēšanas mērķis – noteikt tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu svārstīguma ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu kapitāla apmēru). Šis elements jāvērtē: Šādām darbības jomām un darbības veidiem: o Investīciju darbība – šādiem darbības veidiem: visiem tirdzniecības portfeļa darbības veidiem visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbības veidiem Investīciju darbībai – visiem tirdzniecības portfeļa darbības veidiem Investīciju darbībai – visiem pārdošanai pieejamā portfeļa darbības veidiem Kritēriji Novērtējums Atvērto pozīciju lielums Finanšu instrumentu, kam ir atvērtās pozīcijas: o tirgus cenu svārstīgums (volatility) o ticamu tirgus cenu pieejamība (t.sk. biržās nekotējamo un neapgrozāmo finanšu instrumentu īpatsvars, tirgus aktivitātes līmenis) Atvasinātajiem finanšu instrumentiem raksturīgs lielāks vērtības svārstīgums, kā arī biežāk darījumi tiek slēgti ārpus biržas. Iespējas līgumiem jāņem vērā gan pamatā esošā aktīva tirgus cenu svārstīgums, gan iespējas līguma vērtības svārstīgumu raksturojošie lielumi – tā saucamie "grieķi" (greeks). Var ņemt vērā arī pozīcijas riska kapitāla prasības (parāda vērtspapīriem un akcijām) vai preču riska kapitāla prasības (preču atvasinātajiem līgumiem) īpatsvaru kopējā kapitāla prasībā Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu tirgus riska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti (piemēram, Value at Risk (VaR)) Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. tirgus riska stresa testus, likviditātes riska stresa testus, visaptverošos stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir tirgus cenu svārstīguma ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja tirdzniecības portfelis un/vai pārdošanai pieejamais portfelis bankai ir būtiski un banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi tirgus cenu svārstīguma iespējamu negatīvu ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Tirgus cenu svārstīguma risks ir zems, jo: o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 100%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 2%*** no bankas pašu kapitāla un o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās 2 – Mērens risks Tirgus cenu svārstīguma risks ir mērens, jo o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus cenas, un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 200%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 20%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais risks ir mērens, jo tirgus cenu svārstīguma ietekmē ir iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Tirgus cenu svārstīguma risks ir būtisks, jo: o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam pieejamas ticamas tirgus cenas un tirgus cenu svārstīgums ir nenozīmīgs*. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs pārsniedz 200%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs nepārsniedz 50%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad tirgus cenu svārstīguma ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 98. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA 4 – Augsts risks Tirgus cenu svārstīguma risks ir augsts, jo: o Ir atvērtās pozīcijas finanšu instrumentiem, kam nav pieejamas ticamas tirgus cenas vai tirgus cenu svārstīgums ir nozīmīgs**. Kopējais šādu atvērto pozīciju apmērs pārsniedz 50%*** no bankas pašu kapitāla un/vai o Stresa testu rezultāti norāda, ka ar tirgus cenu svārstīgumu saistītais risks ir augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad tirgus cenu svārstīguma ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi * nenozīmīgs tirgus cenu svārstīgums – starpība starp finanšu instrumenta pēdējā gada augstāko un zemāko cenu veido mazāk par 15% no pēdējā gada zemākās cenas ** nozīmīgs tirgus cenu svārstīgums – starpība starp finanšu instrumenta pēdējā gada augstāko un zemāko cenu veido vairāk par 15 % no pēdējā gada zemākās cenas *** procentuālās attiecības pret pašu kapitālu kritēriji noteikti visiem tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautajiem finanšu instrumentiem kopā. Līdz ar to kritēriji atsevišķiem portfeļiem proporcionāli jāsamazina atkarībā no tā, kāds ir vērtējamā portfeļa atvērto pozīciju īpatsvars bankas kopējā atvērtajā pozīcijā. Piemēram, ja noteikts, ka kopējais apjoms nepārsniedz 50% no bankas pašu kapitāla, tad uz vērtējamo portfeli attiecināmais kritērijs tiek aprēķināts šādi: Vērtējamā portfeļa atvērtā pozīcija 50% x ------------------------------------------------------------ Kopējā tirdzniecības un pārdošanai pieejamo portfeļu atvērtā pozīcija 99. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 97: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?