Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Izvēles risks<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t risku, kas rodas no bankas produktos tiešā vai netiešā veidā<br />
ietvertām ar procentu likmēm saistītām izvēles iespējām (opcijām).<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Bankas aktīviem – darījumu līgumos rakstiski<br />
ietvertās izvēles iespējas, kas rada bankai<br />
procentu likmju risku, piemēram:<br />
o fiksētas procentu likmes kredītu<br />
pirmstermiņa atmaksas iespējas<br />
o līgumos <strong>noteik</strong>tie procentu likmes griesti<br />
(caps)<br />
o kredīti ar automātisku pagarināšanu pēc<br />
termiņa beigām, nemainot to procentu<br />
likmi u.c.<br />
Bankas saistībām – darījumu līgumos<br />
rakstiski ietvertās izvēles iespējas, kas bankai<br />
rada procentu likmju risku, piemēram:<br />
o bankas izrakstītie procentu likmju izvēles<br />
līgumi (opcijas)<br />
o pirmstermiņa depozītu izņemš<strong>anas</strong><br />
iespējas<br />
o depozīti ar automātisku pagarināšanu pēc<br />
termiņa beigām, nemainot to procentu<br />
likmi u.c.<br />
Netiešās izvēles iespējas, piemēram, klienta<br />
izvēles iespējas norēķinu kontos esošus<br />
līdzekļus izvietot depozītos u.c.<br />
Bankas piedāvājumos ietvertās izvēles<br />
iespējas – piemēram, bankas piedāvājums<br />
izsniegt klientam hipotēku kredītu jāuzskata<br />
par bankas izrakstītu iespējas līgumu (uz<br />
piedāvājuma periodu)<br />
Ietverto tiešo/netiešo izvēles iespēju<br />
izmantoš<strong>anas</strong> tendences nesenā pagātnē<br />
Ja pieejami – bankas iekšējo modeļu procentu<br />
likmju riska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti t.sk.:<br />
o ietverto opciju vērtī<strong>bas</strong> un opciju vērtību<br />
svārstīgumu raksturojošie lielumi<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēš<strong>anas</strong><br />
ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu<br />
stresa testu rezultātus, t.sk. procentu likmju<br />
riska stresa testus, visaptverošos stresa testus,<br />
ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus,<br />
lai novērtētu, kāda ir izvēles riska ietekme uz<br />
bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla<br />
rādītājiem). Ja banka, kurai procentu likmju<br />
risks ir būtisks, stresa testos nav ņēmusi vērā<br />
un novērtējusi izvēles riska ietekmi, tad<br />
pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu<br />
samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Bankas produktos nav ietvertas izvēles iespējas (opcijas) vai<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas,<br />
bet risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai<br />
zaudējumus procentu likmju riska dēļ ir zems, jo:<br />
o to apmērs ir nebūtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām nav<br />
vērtī<strong>bas</strong> un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar izvēles iespējām (opcijām)<br />
saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas<br />
riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās<br />
2 – Mērens risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas<br />
un risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai<br />
zaudējumus procentu likmju riska dēļ ir mērens, jo:<br />
o to apmērs ir būtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām nav<br />
vērtī<strong>bas</strong> vai tā ir neliela un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar izvēles iespējām (opcijām)<br />
saistītais risks ir mērens, jo izvēles iespēju ietekmē ir iespējama<br />
būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski zaudējumi,<br />
bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir<br />
maz ticama<br />
3 – Būtisks risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas<br />
un risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai<br />
zaudējumus procentu likmju riska dēļ ir būtisks, jo:<br />
o to apmērs ir būtisks un<br />
o ietvertās izvēles iespējas (opcijas) nav efektīvi ierobežotas un/vai<br />
o bankas iekšējo modeļu rezultāti liecina, ka ietvertām opcijām ir<br />
liela vērtība un/vai<br />
o vēsturiskā informācija liecina, ka ietverto izvēles iespēju (opciju)<br />
izmantošana ir nebūtiska un/vai<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar izvēles iespējām (opcijām)<br />
saistītais risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās,<br />
kad izvēles iespēju ietekmē var būtiski paaugstināties bankas riska<br />
līmenis un rasties būtiski zaudējumi<br />
4 – Augsts risks<br />
Bankas produktos ir tiešā vai netiešā veidā ietvertas izvēles iespējas<br />
un risks, ka tās varētu tikt izmantotas un varētu radīt bankai<br />
108. lappuse no 200
Change language