Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
atkāpes no limitiem<br />
Vai bankā tiek veikta nepārtraukta kredītu<br />
administrēšana, novērtēšana un pārraudzība.<br />
T.sk.:<br />
o vai izstrādāta individuālo kredītu un<br />
viendabīgu kredītu grupu kvalitātes<br />
pārraudzī<strong>bas</strong> sistēma<br />
o vai tiek nodrošināta pietiekama individuālo<br />
kredītu un viendabīgu kredītu grupu<br />
kvalitātes pārraudzība (t.sk. kredītņēmēju<br />
finansiālā stāvokļa un kredītspējas<br />
izvērtēšana, līguma nosacījumu ievēroš<strong>anas</strong><br />
kontrole, nodrošinājuma pietiekamī<strong>bas</strong><br />
novērtēšana, kavēto maksājumu un kredītu<br />
kvalitātes pasliktināšanās savlaicīga<br />
identificēšana)<br />
o vai individuālo kredītu kvalitātes<br />
pārraudzībai tiek izmantota iekšējo<br />
kredītreitingu sistēma<br />
o vai tiek nodrošināta kredītu novērtēš<strong>anas</strong><br />
regularitāte<br />
o vai bankas kredītu novērtējums atbilst ārējo<br />
vērtētāju (Komisijas, ārējo auditoru u.c.)<br />
novērtējumam<br />
o vai tiek nodrošināta pietiekama<br />
kredītportfeļa pārraudzība kopumā<br />
o vai tiek pārvaldīts koncentrācijas risks<br />
o vai kredītiem, kuriem kvalitāte<br />
pasliktinājusies, tiek veikta pārstrukturēšana<br />
vai tiek izstrādāta un realizēta atbilstoša<br />
kredītu atgūš<strong>anas</strong> programma<br />
Vai kritisko situāciju scenāriju novērtēšana<br />
(stresa testēšana), ņemot vērā bankas darbī<strong>bas</strong><br />
raksturu, apjomu, sarežģītību un riska profilu,<br />
tiek veikta kvalitatīvi un atbilstoši, t.i.:<br />
o vai ir dokumentēta stresa testu veikš<strong>anas</strong><br />
metodoloģija, t.sk. stresa testu veikš<strong>anas</strong><br />
biežums un kārtība, izmantotie<br />
pieņēmumi, scenāriji un parametri?<br />
o vai stresa testos tiek apskatīti scenāriji ar<br />
dažādu "smaguma" pakāpi – vai banka<br />
izstrādā un veic stresa testēšanu vismaz<br />
saskaņā ar šādiem diviem scenārijiem -<br />
pamatscenārijs un pesimistiskais<br />
scenārijs?<br />
o vai banka scenāriju analīzē ietver<br />
kvantitatīvu un kvalitatīvu kredītrisku<br />
ietekmējošo rādītāju izmaiņas dažādiem<br />
laika posmiem un stresa līmeņiem?<br />
o vai veikto stresa testu scenāriji ir<br />
pietiekami "smagi" – ar pietiekami<br />
būtisku ietekmi, bet ne neiespējami?<br />
o vai stresa testēšanā tiek ņemtas vērā<br />
tautsaimniecī<strong>bas</strong> prognozes un tiek<br />
analizēta makroekonomisko rādītāju<br />
izmaiņu ietekme uz kredītrisku?<br />
o vai banka veic kredītriska stresa testēšanu<br />
ne retāk kā reizi pusgadā?<br />
o vai stresa testēš<strong>anas</strong> scenārijos ir apskatīti<br />
vismaz divi stresa notikumu periodi –<br />
izmaiņas viena gada laikā un divu gadu<br />
īstenošanai un bankai ir reāli plāni kapitāla un resursu<br />
palielināšanai nākotnē un/vai<br />
Apmierinoša kredītu piešķirš<strong>anas</strong> kārtība, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, nav dokumentēta kārtība, kā tiek <strong>noteik</strong>ta kredīta cena)<br />
un/vai<br />
Apmierinoša kredītu administrēšana, novērtēšana un pārraudzība,<br />
bet iespējami uzlabojumi (piemēram, ārējo vērtētāju kredītu<br />
novērtējums nebūtiski atšķiras no bankas kredītu klasifikācijas)<br />
un/vai<br />
Banka regulāri veic stresa testēšanu, tās kvalitāte ir apmierinoša,<br />
bet iespējami uzlabojumi, piemēram, konstatētas atsevišķas<br />
nepilnī<strong>bas</strong> stresa testu veikš<strong>anas</strong> metodoloģijas dokumentēšanā<br />
un/vai<br />
Kredītriska kontrole ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, ir atsevišķi nebūtiski limitu pārkāpumi, un vadība tiek<br />
pietiekami savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumiem)<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> vide ir neapmierinoša, jo ir būtiski<br />
trūkumi, piemēram:<br />
o kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģija ir vispārīga, tajā nav <strong>noteik</strong>ti<br />
būtiskākie aspekti – mērķi, kredītu veidi, tautsaimniecī<strong>bas</strong><br />
nozares u.c. – un/vai<br />
o būtiski trūkumi svarīgākajās risku pārvaldīš<strong>anas</strong> politikās un<br />
procedūrās un/vai<br />
o stratēģijas un politikas ilgstoši nav pārskatītas un/vai<br />
o bankas kapitāls un resursi tuvākajā laikā ir pietiekami stratēģijas<br />
īstenošanai, bet tie nebūs pietiekami ilgākā laikā, un bankai nav<br />
plānu kapitāla un resursu palielināšanai un/vai<br />
Neapmierinoša kredītu piešķirš<strong>anas</strong> kārtība, jo ir būtiski trūkumi<br />
(piemēram, nav <strong>noteik</strong>ta kārtība, kādā tiek apstiprinātas atkāpes no<br />
limitiem), un/vai<br />
Neapmierinoša kredītu administrēšana, novērtēšana un pārraudzība,<br />
jo ir būtiski trūkumi (piemēram, ārējo vērtētāju kredītu novērtējums<br />
būtiski atšķiras no bankas kredītu novērtējuma), un/vai<br />
Atsevišķi būtiski trūkumi stresa testēšanā un/vai stresa testu<br />
rezultātu izmantošanā riska vadī<strong>bas</strong> lēmumu pieņemšanā un<br />
kredītriska pārvaldīšanā, stratēģijas, politiku un procedūru<br />
izstrādāšanā un pārskatīšanā. Piemēram, stresa testu scenāriji<br />
neaptver lielu daļu galveno kredītrisku ietekmējošo faktoru,<br />
scenāriji nav pietiekami "smagi", stresa testēšana tiek veikta reti un<br />
neregulāri, stresa testu veikšanai netiek nodrošināti pietiekami<br />
resursi un/vai<br />
Kredītriska kontrole ir neapmierinoša, jo ir būtiski trūkumi,<br />
piemēram:<br />
o kredītriska kontroles funkcija nav neatkarīga no kredītu<br />
piešķirš<strong>anas</strong> funkcijas un/vai<br />
o ir vairāki būtiski limitu pārkāpumi, un vadība netiek pietiekami<br />
savlaicīgi informēta par limitu pārkāpumu gadījumiem<br />
4 – Vāja risku pārvaldīšana<br />
Kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> vide ir vāja, jo:<br />
o nav kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģijas vai<br />
o ir kredītriska pārvaldīš<strong>anas</strong> stratēģija, bet bankas kapitāls un<br />
resursi nav pietiekami stratēģijas īstenošanai ne tuvākajā laikā,<br />
ne nākotnē un/vai<br />
o nav izstrādātas svarīgākās risku pārvaldīš<strong>anas</strong> politikas un<br />
procedūras un/vai<br />
Nav <strong>noteik</strong>ti kredītu piešķirš<strong>anas</strong> kritēriji. Nav <strong>noteik</strong>ti limiti vai ir<br />
<strong>noteik</strong>ti pārmērīgi augsti limiti, kas nenodrošina efektīvu<br />
kredītriska pārvaldīšanu, un/vai<br />
Netiek veikta kredītu administrēšana, novērtēšana un pārraudzība –<br />
144. lappuse no 200