Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Grupas attiecī<strong>bas</strong><br />
Šis elements tiek vērtēts tikai tām bankām, kas ir grupas sastāvā šādos gadījumos:<br />
o ja vērtējamā institūcija ir ES dalībvalstī vai ārvalstīs reģistrētas kredītiestādes vai<br />
finanšu pārvaldītājsabiedrī<strong>bas</strong> meitas sabiedrība;<br />
o ja institūcijas iedalījuma rezultātā tika izdarīts secinājums, ka institūcijas meitas<br />
sabiedrī<strong>bas</strong> ir būtiskas grupā.<br />
Novērtēš<strong>anas</strong> mērķis – <strong>noteik</strong>t, vai ir skaidri <strong>noteik</strong>ta bankas vieta grupā (t.sk. attiecī<strong>bas</strong> ar<br />
struktūrvienībām, kas veic centralizētu risku pārvaldīšanu) un attiecī<strong>bas</strong> ar citiem grupas<br />
uzņēmumiem.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Padome un valde<br />
o Kredītriska pārvaldīšana<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
o Iekšējais audits<br />
o Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole<br />
Kopīgai funkcijai – Padome un valde<br />
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits<br />
Kopīgai funkcijai – Darbī<strong>bas</strong> atbilstī<strong>bas</strong> kontrole<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai ir <strong>noteik</strong>ta bankas vieta grupā? T.sk.:<br />
o centralizētās un decentralizētās<br />
funkcijas<br />
o vai skaidri <strong>noteik</strong>tas bankas pilnvaras<br />
lēmumu pieņemšanā un atbildība?<br />
o vai skaidri <strong>noteik</strong>tas atskaitīšanās<br />
līnijas un kontroles kārtība?<br />
Grupas attiecību efektivitāte, t.sk.:<br />
o vai attiecību starp grupas<br />
uzņēmumiem kārtība nodrošina<br />
pietiekami ātru lēmumu pieņemšanu?<br />
o cik optimāla ir funkciju<br />
centralizācija/decentralizācija?<br />
o kontroles pār pilnvaru un atbildī<strong>bas</strong><br />
ievērošanu kvalitāte<br />
Darījumi starp grupas uzņēmumiem, t.sk.:<br />
o vai nav neskaidru (nepamatotu, bankai<br />
neizdevīgu) darījumu starp grupas<br />
uzņēmumiem?<br />
o darījumu starp grupas uzņēmumiem<br />
nosacījumu atbilstība tirgus<br />
standartiem<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Skaidri <strong>noteik</strong>ta un dokumentēta bankas vieta grupā, t.sk. skaidri<br />
<strong>noteik</strong>tas centralizētās un decentralizētās funkcijas, bankas pilnvaras<br />
lēmumu pieņemšanā un atbildība, atskaitīšanās līnijas un kontroles<br />
kārtība un<br />
Grupas attiecību struktūra ir optimāla – tā nodrošina ātru lēmumu<br />
pieņemšanu, funkciju centralizācijas/decentralizācijas pakāpe ir<br />
optimāla. Efektīvas kontroles metodes un<br />
Visi darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir skaidri, un to nosacījumi<br />
atbilst tirgus standartiem<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, atsevišķu funkciju dublēšanās, nepietiekami <strong>noteik</strong>tas<br />
atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība u.c.) un/vai<br />
Grupas attiecību struktūra ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, var tikt uzlabota efektivitāte, novēršot atsevišķu funkciju<br />
dublēšanos, atsevišķos darbī<strong>bas</strong> veidos ir pārāk liela funkciju<br />
centralizācija u.c.) un/vai<br />
Atsevišķi darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir neskaidri un/vai to<br />
nosacījumi neatbilst tirgus standartiem, bet šādu darījumu kopējais<br />
apjoms ir neliels<br />
3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Neapmierinoši <strong>noteik</strong>ta un dokumentēta bankas vieta grupā, jo ir būtiski<br />
179. lappuse no 200
Change language