Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Korespondentattiecībām un izsniegtajiem starpbanku kredītiem Kritēriji Novērtējums Prasības pret kredītiestādēm jāapskata šādos sadalījumos: o pa kredītiestādēm/savstarpēji saistītām grupām o pa valstīm/reģioniem (ņemot vērā valsts riska pārnešanu) o cita iespējamā koncentrācija Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu kredītriska analīzei, mērīšanai un novērtēšanai rezultāti Ja pieejami - stresa testu rezultāti (vērtēšanas ietvaros pārbaudītāji var izmantot dažādu stresa testu rezultātus, t.sk. visaptverošos stresa testus, kredītriska stresa testus, koncentrācijas riska stresa testus, ja pieejami, vērtējamā elementa stresa testus, lai novērtētu, kāda ir koncentrācijas ietekme uz bankas riska līmeni, kā arī finanšu un kapitāla rādītājiem). Ja bankai ir būtisks prasību pret kredītiestādēm īpatsvars un banka stresa testos nav ņēmusi vērā un novērtējusi koncentrācijas iespējamu nelabvēlīgu ietekmi, tad pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu samazina par vienu kategoriju Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Zems risks Prasības pret kredītiestādēm ir pietiekami diversificētas – nevienā sadalījumā nav koncentrētu pozīciju: o prasības pret vienu kredītiestādi/savstarpēji saistītu grupu nepārsniedz 5% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un o prasības pret kredītiestādēm – vienas valsts vai viena reģiona pārstāvēm nepārsniedz 20% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un o nav citu koncentrētu pozīciju un Stresa testu rezultāti norāda, ka prasību pret kredītiestādēm koncentrācijas risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās 2 – Mērens risks Prasības pret vienu kredītiestādi/savstarpēji saistītu grupu ir lielākas par 5%, bet mazākas par 20% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un/vai Prasības pret kredītiestādēm – vienas valsts vai viena reģiona pārstāvēm pārsniedz 20%, bet nepārsniedz 50% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka prasību pret kredītiestādēm koncentrācijas risks ir mērens, jo nelabvēlīgu faktoru ietekmē ir iespējama būtiska koncentrācijas riska paaugstināšanās un būtiski zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi, īstenošanās ir maz ticama 3 – Būtisks risks Prasības pret vienu kredītiestādi/savstarpēji saistītu grupu ir lielākas par 20%, bet mazākas par 50% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un/vai Prasības pret kredītiestādēm – vienas valsts vai viena reģiona pārstāvēm pārsniedz 50% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka prasību pret kredītiestādēm koncentrācijas risks ir būtisks, jo ir iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad nelabvēlīgu faktoru ietekmē var būtiski paaugstināties koncentrācijas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 4 – Augsts risks Prasības pret vienu kredītiestādi/savstarpēji saistītu grupu ir lielākas par 50% no kopējām prasībām pret kredītiestādēm un/vai Stresa testu rezultāti norāda, ka prasību pret kredītiestādēm koncentrācijas risks ir augsts, jo ir sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad nelabvēlīgu faktoru ietekmē var būtiski paaugstināties koncentrācijas riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi 64. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA 4.2.2. Operacionālais risks Operacionālais risks ir iespēja ciest zaudējumus no neadekvātu vai neveiksmīgu iekšēju procesu norises, cilvēku un sistēmas darbības, vai arī ārējo apstākļu ietekmes dēļ. Šajā reitingā ar operacionālo risku saprot risku, ka var samazināties bankas ienākumi (vai rasties papildus izdevumi) un samazināties pašu kapitāla apmērs dažādu iekšējas vai ārējas krāpšanas gadījumu, neatbilstošas nodarbinātības prakses un darbavietas drošības, nekorektas attieksmes pret klientiem, neatbilstošu produktu un komercdarbības prakses, materiālo aktīvu bojājumu, komercdarbības pārtraukumu un sistēmu kļūdu (defektu), kā arī nepilnību izpildes, piegādes un procesu vadībā dēļ. Šajā definīcijā nav ietverts informācijas tehnoloģiju risks, atbilstības un reputācijas risks, jo tie reitinga piešķiršanas procesā tiek vērtēti atsevišķi. Saskaņā ar standartizēto pieeju reitinga piešķiršanas procesā operacionālais risks tiek vērtēts šādiem darbības veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā): visiem darbības veidiem, kas saistīti ar kreditēšanu; visiem investīciju darbības veidiem; visiem darbības veidiem, kas saistīti ar maksājumiem un norēķiniem; visiem darbības veidiem, kas saistīti ar klientu aktīvu pārvaldīšanu un ieguldījumu pakalpojumiem; noguldījumu piesaistīšanai; bankas aizņēmumiem; kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana; kopīgai funkcijai – Finanšu un vadības grāmatvedība. Šis darbības veidu uzskaitījums nav visaptverošs. Atkarībā no vērtējamās bankas darbības specifikas, bez iepriekš uzskaitītajiem darbības veidiem iespējami arī citi darbības veidi, kam piemīt operacionālais risks (piemēram, konsultāciju pakalpojumi, bankas īpašumā esoša nekustamā un kustamā īpašuma pārvaldīšana u.tml.), lai gan parasti šiem citiem darbības veidiem nav būtiska nozīme bankas kopējā darbībā. Ja kādā bankā citiem darbības veidiem ir būtiska nozīme bankas kopējā darbībā, tad tiem individuāli tiek noteikti vērtējamie riska elementi. Darbības veidi, kuriem tiek vērtēts operacionālais risks, ir atšķirīgi, līdz ar to ne visi elementi un kritēriji katram no vērtējamiem darbības veidiem ir atbilstoši – ne visiem vērtējamiem darbības veidiem obligāti jāvērtē visi šajā metodikā aprakstītie operacionālo risku raksturojošie elementi. Iespējama situācija, ka kādam darbības veidam nav iespējams novērtēt kādu no operacionālo risku raksturojošiem elementiem, un tādā gadījumā šis elements nav jāvērtē. Šajā metodikā katra operacionālā riska elementa novērtējuma aprakstā norādīti tie darbības veidi, kam šis elements jāvērtē. Novērtējot operacionālo risku, tiek vērtēts arī, vai banka izmanto apdrošināšanu potenciālo operacionālā riska zaudējumu segšanai, un cik lielā mērā apdrošināšana mazina operacionālo risku bankā. Katra darbības veida novērtējumā jāņem vērā, vai banka šajā darbības veidā izmanto ārpakalpojumu sniedzēju pakalpojumus. Gadījumā, ja banka izmanto ārpakalpojumu sniedzēju pakalpojumus, jāanalizē, vai ārpakalpojumu sniedzēju izmantošana samazina vai palielina operacionālo risku. 65. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 63: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?