Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Maksājumiem un norēķiniem – visiem darbības veidiem Klientu aktīvu pārvaldīšanai un ieguldījumu pakalpojumiem – visiem darbības veidiem Noguldījumu piesaistīšanai – visiem darbības veidiem Bankas aizņēmumiem – visiem darbības veidiem Kritēriji Novērtējums Politiku un procedūru kvalitāte, t.sk.: o atbilstība vērtējamam darbības veidam o vai tās aptver visus būtiskos aspektus? o vai tās nodrošina piesardzīgu risku pārvaldīšanu? o vai ir pietiekami dokumentētas? o satura kvalitāte o vai tās tiek regulāri pārskatītas un pilnveidotas? o aktīvu aizsardzības procedūru pietiekamība Vai politikas un procedūras tiek ievērotas? Vai politiku un procedūru ievērošana tiek pietiekami kontrolēta? Vai darbinieki pārzina attiecīgās politikas un procedūras? Vai politikas un procedūras tiek regulāri pārskatītas un pilnveidotas? Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Labas kvalitātes, piesardzīgas un dokumentētas politikas un procedūras. Politikas un procedūras atbilst bankas darbībai. Tās tiek regulāri pārskatītas un pilnveidotas un Nav konstatēti gadījumi, kad nav ievērotas politikas un procedūras 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Apmierinošas kvalitātes, piesardzīgas un dokumentētas politikas un procedūras, pietiekami aptverti būtiskie aspekti. Politikas un procedūras atbilst bankas darbībai. Tās tiek pārskatītas un pilnveidotas, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tas netiek veikts regulāri katru gadu u.c.) un/vai Konstatēti atsevišķi gadījumi, kad nav ievērotas politikas un/vai procedūras, tomēr tas vēl nepakļauj banku būtiskam riskam 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Politikas un procedūras ir neapmierinošas kvalitātes, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, tās ir vispārīgas, bankas darbībai neatbilstošas, neaptver visus būtiskos aspektus u.c.). Tās netiek savlaicīgi pārskatītas un pilnveidotas un/vai Konstatēti vairāki gadījumi, kad nav ievērotas politikas un/vai procedūras un tas pakļauj banku palielinātam riskam (piemēram, būtiski limitu pārkāpumi u.c.) 4 – Vāja risku pārvaldīšana Nav izstrādātas politikas un procedūras, vai tās ir formālas un bankas darbībai neatbilstošas un/vai Bieži nav ievērotas politikas un/vai procedūras un tas pakļauj banku būtiskam riskam 158. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits Kritēriji Novērtējums Iekšējā audita darbību regulējošo procedūru kvalitāte un pietiekamība Iekšējā audita darbību regulējošo procedūru ievērošana Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija 1 – Pietiekama risku pārvaldīšana Detalizētas un kvalitatīvas iekšējā audita darbību regulējošās procedūras (t.sk. audita programmas, audita rezultātu dokumentēšanas procedūras u.c.). Nav konstatēti gadījumi, kad nav ievērotas procedūras 2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana Apmierinošas iekšējā audita darbību regulējošās procedūras, bet iespējami uzlabojumi (piemēram, tās ilgstoši nav pārskatītas) 3 – Neapmierinoša risku pārvaldīšana Neapmierinošas iekšējā audita darbību regulējošās procedūras, jo ir būtiski trūkumi (piemēram, nav noteikta pārbaužu rezultātu dokumentēšanas kārtība, konstatēti vairāki gadījumi, kad procedūras nav ievērotas) 4 – Vāja risku pārvaldīšana Nav izstrādātas iekšējā audita darbību regulējošās procedūras 159. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 157: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?