Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________<br />
BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA<br />
Investīciju darbībai – sabiedrī<strong>bas</strong> portfeļa darbī<strong>bas</strong> veidiem (izņemot atvasinātos instrumentus<br />
riska ierobežoš<strong>anas</strong> nolūkiem)<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Bankas prasījumu kārta emitentu<br />
likvidācijas gadījumā, t.sk.:<br />
o vai bankas prasī<strong>bas</strong> pret emitentu ir<br />
nodrošinātas/nenodrošinātas?<br />
o prasījumu kārta<br />
o subordinēti aizdevumi/dalība kapitālā<br />
Parāda vērtspapīru kredītreitings, t.sk. vai<br />
parāda vērtspapīriem ir <strong>noteik</strong>ts augstāks<br />
kredītreitings par emitenta kredītreitingu?<br />
Ķīlas esamība, t.sk.:<br />
o ķīlas tiesību reģistrācija attiecīgos<br />
reģistros<br />
o apgrūtinājuma kārta<br />
o ķīlas vērtība<br />
o ķīlas likviditāte<br />
Maksātspējīgu galvotāju esamība, to<br />
kvalitāte<br />
Citi kredītrisku mazinoši faktori –<br />
kredītderivatīvu izmantošana u.c.<br />
Vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku<br />
raksturojošā elementa) novērtējums<br />
Ja pieejami - bankas iekšējo modeļu<br />
kredītriska analīzei, mērīšanai un<br />
novērtēšanai rezultāti<br />
Ja pieejami - stresa testu rezultāti<br />
(vērtēš<strong>anas</strong> ietvaros pārbaudītāji var<br />
izmantot dažādu stresa testu rezultātus,<br />
t.sk. tirgus riska stresa testus, kredītriska<br />
stresa testus, visaptverošos stresa testus,<br />
ja pieejami, vērtējamā elementa stresa<br />
testus, lai novērtētu, kāda ir kredītrisku<br />
mazinošo faktoru ietekme uz bankas riska<br />
līmeni, kā arī finanšu un kapitāla<br />
rādītājiem). Ja banka, kurai līdz termiņa<br />
beigām turētais portfelis ir būtisks,<br />
izmanto kredītrisku mazinošos faktorus<br />
un stresa testos nav ņēmusi vērā un<br />
novērtējusi kredītrisku mazinošo faktoru<br />
iespējamu nelabvēlīgu ietekmi, tad<br />
pārbaudītāji elementa kopējo vērtējumu<br />
samazina par vienu kategoriju<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Gadījumā, ja emitenti nepildīs saistī<strong>bas</strong> pret banku, tā parādus <strong>noteik</strong>ti<br />
atgūs pilnā apmērā, jo:<br />
o vismaz 75% vērtībā no bilances vērtī<strong>bas</strong> ir vērtspapīri, kuriem banka<br />
ir augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors vai<br />
o parāda vērtspapīriem ir augsts kredītreitings* vai<br />
o ir citi kredītrisku mazinoši faktori (piemēram, kredītspējīgi<br />
galvotāji) un<br />
Stresa testu rezultāti norāda, ka ar kredītrisku mazinošiem faktoriem<br />
saistītais risks ir zems, jo tā ietekmē nav paredzama būtiska bankas<br />
riska līmeņa paaugstināšanās un būtisku zaudējumu rašanās vai<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"1 – zems risks"<br />
2 – Mērens risks<br />
Banka ir augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors vai ir citi<br />
kredītrisku mazinoši faktori, bet stresa testu rezultāti norāda, ka ar<br />
kredītrisku mazinošiem faktoriem saistītais risks ir mērens, jo,<br />
piemēram, ķīlas vērtī<strong>bas</strong> un ķīlas likviditātes samazināš<strong>anas</strong> ietekmē ir<br />
iespējama būtiska bankas riska līmeņa paaugstināšanās un būtiski<br />
zaudējumi, bet tādu scenāriju, kas izraisa minēto negatīvo ietekmi,<br />
īstenošanās ir maz ticama un/vai<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"2 – mērens risks"<br />
3 – Būtisks risks<br />
Banka ir augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors vai ir citi<br />
kredītrisku mazinoši faktori, bet stresa testu rezultāti norāda, ka ar<br />
kredītrisku mazinošiem faktoriem saistītais risks ir būtisks, jo ir<br />
iespējama tādu scenāriju īstenošanās, kad, piemēram, ķīlas vērtī<strong>bas</strong> un<br />
ķīlas likviditātes samazināš<strong>anas</strong> ietekmē var būtiski palielināties bankas<br />
riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi un/vai<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"3 – būtisks risks"<br />
4 – Augsts risks<br />
Banka ir augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors vai ir citi<br />
kredītrisku mazinoši faktori, bet stresa testu rezultāti norāda, ka ar<br />
kredītrisku mazinošiem faktoriem saistītais risks ir augsts, jo ir<br />
sagaidāma tādu scenāriju īstenošanās, kad, piemēram, ķīlas vērtī<strong>bas</strong> un<br />
ķīlas likviditātes samazināšanās ietekmē var būtiski palielināties bankas<br />
riska līmenis un rasties būtiski zaudējumi un/vai<br />
Banka nav augstāko kārtu (piem., nodrošināts) kreditors un nav citu<br />
kredītrisku mazinošu faktoru, un vērtējamā darbī<strong>bas</strong> veida emitentu<br />
kredītspējas (pirmā kredītrisku raksturojošā elementa) novērtējums ir<br />
"4 – augsts risks"<br />
* augsts kredītreitings – Reitingu aģentūru piešķirtais reitings, kas atbilst investīciju līmeņa<br />
(investment grade) kredīt<strong>reitinga</strong>m<br />
57. lappuse no 200
Change language