Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

More documents

Recommendations

Info

Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA 4.2.3. Tirgus cenu risks Tirgus cenu risks ir risks, ka var mainīties bankas ienākumi/izdevumi (un pašu kapitāla apmērs) gadījumā, ja notiek nelabvēlīgas izmaiņas finanšu instrumentu tirgus cenās, preču cenās, ārvalstu valūtu kursos, procentu likmēs. Tirgus cenu risks ietekmē tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautos finanšu instrumentus. Tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu atvērto pozīciju vērtību ietekmē izmaiņas šo instrumentu tirgus cenās (tai skaitā izmaiņas preču cenās, ārvalstu valūtu kursu svārstības un izmaiņas procentu likmēs) un tirgus likviditāte (un izmaiņas tajā). Kopējo portfeļa riska apmēru ietekmē arī portfeļa koncentrācija/diversifikācija. Tirgus cenu risks daudzām bankām bieži ir mazāks nekā kredītrisks, bet tas ir grūtāk prognozējams. Pēkšņi lieli zaudējumi, kas var rasties no pārmērīgu tirgus risku uzņemšanās un/vai nepietiekamas tirgus risku pārvaldīšanas, var nopietni apdraudēt bankas darbību. Veicot tirgus cenu riska novērtējumu, jāvērtē bankas darbībai piemītošā tirgus cenu riska apmērs saistībā ar bankas pašu kapitālu un tā struktūru. Ārvalstu valūtu kursu svārstības un izmaiņas procentu likmēs ietekmē gan bankas ilgtermiņa, gan īstermiņa ienesīgumu. Reitinga piešķiršanas procesā šo risku īstermiņa ietekme uz bankas ienesīgumu tiek vērtēta, novērtējot bankas tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu risku, bet ārvalstu valūtu riska un procentu likmju riska ilgtermiņa ietekme uz bankas darbību kopumā, tiek vērtēta atsevišķi – kopīgo funkciju Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana un Procentu likmju riska pārvaldīšana novērtējumā. Saskaņā ar standartizēto pieeju reitinga piešķiršanas procesā tirgus cenu risks tiek vērtēts visiem tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļautajiem investīciju darbības veidiem (skatīt arī 1. tabulu 3.3. sadaļā). Šis darbības veidu uzskaitījums nav visaptverošs. Atkarībā no vērtējamās bankas darbības specifikas bez iepriekš uzskaitītajiem darbības veidiem iespējami arī citi darbības veidi, kam piemīt tirgus cenu risks (piemēram, ja bankas īpašumā kā pārņemta ķīla ir biržā tirgotu preču krājumi), lai gan parasti šiem citiem darbības veidiem nav būtiska nozīme bankas kopējā darbībā. Ja kādā bankā citiem darbības veidiem ir būtiska nozīme bankas kopējā darbībā, tad tiem individuāli tiek noteikti vērtējamie riska elementi. Elementi, kas tiek vērtēti, novērtējot tirgus cenu risku, un šo elementu novērtēšanas mērķi ir: Elements Novērtēšanas mērķis Tirgus cenu svārstīgums (volatility) Noteikt tirdzniecības un pārdošanai pieejamā portfeļos iekļauto finanšu instrumentu tirgus cenu svārstīguma ietekmi uz bankas ienākumiem/izdevumiem (un pašu kapitāla apmēru). Tirgus likviditāte Noteikt bankas spēju realizēt tirdzniecības un pārdošanai pieejamos portfeļos iekļautos finanšu instrumentus īsā laika periodā un bez ievērojamiem zaudējumiem. Koncentrācija/diversifikācija Noteikt, vai bankas tirdzniecības un pārdošanai pieejamos portfeļos pastāv koncentrētas pozīcijas un vai tās nepalielina kopējo tirgus cenu risku. Paredzamās riska lieluma izmaiņas: Palielināsies Bez izmaiņām Samazināsies 96. lappuse no 200
Finanšu un kapitāla tirgus komisija ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ BANKU UZRAUDZĪBAS REITINGA NOTEIKŠANAS METODIKA Pēc noklusējuma šajā pozīcijā vērtējums ir "Bez izmaiņām". Gadījumā, ja pārbaudes grupai ir informācija un pārliecība, ka riska lielums nākotnē mainīsies, tad vērtējums tiek attiecīgi mainīts. Tirgus cenu riska novērtējumam atbilstoši vērtējamam darbības veidam tiek izmantoti šajā sadaļā aprakstītie kritēriji un novērtējuma apraksts. Tirgus cenu riska elementu vērtējums un novērtējuma rezultātā izdarītie secinājumi tiek dokumentēti 6. veidlapā "Tirgus cenu riska novērtējums". Aizpildītās veidlapas tiek glabātas elektroniski reitinga lietā sadaļā – Reitinga lieta - [pārbaudes mēnesis un gads] / Reitinga materiāli. 97. lappuse no 200
Page 1 and 2:
Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 3 and 4:
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 95: Finanšu un kapitāla tirgus komisi
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
show all

Banku uzraudz?bas reitinga noteik?anas metodika - FKTK

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?